家庭财务情况分析篇1

在个人理财规划业务中，理财规划师为了保证客观、专业的制定理财方案，首先需要了解客户及其家庭的实际情况，关键在于其能否对客户的财务信息和财务目标的充分掌握，通过相关比率分析客户现行的财务状况并预测客户未来的财务状况。

一、个人理财与公司理财财务分析的区别

公司理财与个人理财中的财务分析都是通过编制财务报表，按照一定的程序和方法计算系列评价指标，对过去的财务状况进行总结性分析和评价、对当前财务状况进行调整、对未来的财务运作进行预测，找出存在的问题并拟定发展的方向。但由于其财务分析复杂性不同，与公司理财相比，个人理财的财务分析有其独到的特点。

(一)财务分析的目标不同

企业财务分析的主要目标是向外部投资者、债权人、内部经营管理者和政府部门以及监管当局提供有关企业可以利用的经济资源、外部要求、各类交易的发生和变动，以及利润及其构成等各方面的信息，以便各方了解企业的财务状况和经营成果，并以此作为投资、信贷、决策的信息依据。而个人理财财务分析的主要目标是让客户了解他本身及家庭的财务健康状况，并为理财规划师对其进行理财规划提供准确信息。因此公司理财和个人理财都以资产负债表和损益表为基础，但使用的财务比率、计算方式、参照指标等是不同的。

(二)没有严格的会计准则要求

个人和家庭的财务报表可以根据自己的需要和特点来进行编制。资产负债表和损益表也不需要像企业会计中严格对应。在企业的财务分析中，根据谨慎性原则的需要，需要对应收债款、证券投资、无形资产等各种资产项目计提减值准备，而在个人理财中一般没有体现。因此个人理财的财务分析一般不严格依照会计准则进行，往往需要理财规划师根据客户的实际情况进行调整。

(三)会计基础不同

企业的资产负债表和损益表一般都是以权责发生制为基础编制的。而个人理财中个人及家庭财务状况大多以收付实现制计算。

(四)准确性依赖于客户

公司理财中有专业和独立的会计对企业的财务状况进行记录和分析，依照严格的会计准则和处理方法，财务报表勾稽平衡，能够较为准确全面的反应企业一定时期内的经营状况。而个人理财中能否提供准确的财务信息完全依赖于客户是否有记录收支状况的习惯，是否能够提供准确的资产负债信息，是否对相关的非财务信息有足够的估计。

二、个人理财财务比率的应用

国内外对个人理财业务中的财务比率研究较少，也没有达成共识的财务分析体系，目前比较常用的是劳动和社会保障部的CHFP和中国注册理财规划师协会CFP提出的财务比率体系。

(一)CHFP对个人理财中财务比率的研究

CHFP主要要求理财规划师对客户的6项主要财务比率进行分析，并依据财务分析的结果对客户现行财务健康状况进行分析，结合对客户及其家庭未来的收入和负债情况的预测，提出理财规划建议。

1　结余比率=结余／税后收入

结余比率反映客户提高其净资产水平的能力。其中结余和税后收入均来自客户收入支出表，一般认为该比率保持在0.3左右较为适宜。

2　投资与净资产比率=投资资产／净资产

投资与净资产比率反映客户通过投资提高资产规模的能力。其中投资资产和净资产均来自客户资产负债表，投资资产包括“其他金融资产”的全部项目和“实务资产”中房地产方面的投资及以投资为目的的收藏品。一般认为该比率保持在0.5或稍高较为适宜。

3　清偿比率=净资产／总资产

清偿比率反映客户综合偿债能力的高低。其中净资产和总资产均来自客户资产负债表，净资产等于总资产减去负债。一般认为该比率应该高于0.5，保持在0.6～0.7较为合适。

4　负债比率=负债总额／总资产

负债比率与清偿比率相加等于1，同样反映客户的综合偿债能力，其中负债比率和总资产均来自客户资产负债表。一般认为该比率应控制在0.5以下，但也不应低至接近0的程度。

5　负债收入比率=负债／税后收入

负债收入比率反映客户在一定时期财务状况良好程度的指标，其中负债来自客户资产负债表，税后收入来自客户收入支出表。一般认为该比率控制在0.4以下较为合适。

6.流动性比率=流动资产／每月支出

流动性比率反映客户支出能力的强弱，其中流动资产为客户资产负债表中“现金与现金等价物”项目，每月支出来自于客户收入支出表中年支出除以12个月。一般认为该比率保持在3左右较为合适。

(二)CFP对个人理财中财务比率的研究

CFP要求理财规划师根据客户的家庭资产负债表和收支储蓄表分别进行负债比率、支出比率、储蓄比率分析，还需要对家庭综合财务状况进行理财成就率、资产成长率、财务自由度进行分析，并建立了致富公式，对净资产成长率进行分析。

1　负债比率=总负债／总资产

其中负债包括自用资产、投资性资产和信贷消费，负债比率越高，财务负担越大，如果收入不稳定，无法还本付息的风险较大。

2　支出比率=总支出／总收入

影响家庭支出比率的因素有两个：消费负担率和财务负担率，其中消费支出与总收入之比为消费负担率，通常情况下边际消费负担率会随着总收入的增加减小。理财支出与总收入之比为财务负担率，包括利息支出、保费支出、投资交易成本等，一般不超过总收入的30％。

3　储蓄比率=自由储蓄额／总收入

自由储蓄额为总收入减去总支出和已经安排的本金还款或投资，可以用来实现一些短期目标、或用于提前还款以降低贷款的利息负担，或用于增加投资以其净资产的迅速增长，可以设定自由储蓄率10％为目标。

4　综合财务比率

综合财务比率包括理财成就率、资产成长率和财务自由度。

(1)理财成就率=目前的净资产／(目前的年储蓄×已工作年数)

理财成就率计算的前提是储蓄增长率和投资回报率相等，标准值为1，该比率越大表示过去的理财成绩越好，储蓄运用的投资回报率是影响理财成就率的重要原因。

(2)资产成长率=资产变动额／期初资产=(年储蓄+年投资收入)／期初总资产

资产成长率表示家庭财富增加的速度，通常情况下年轻人的资产数量较少，资产成长率也会稍高，若不考虑以上因素，则积极储蓄并将其转化为投资的人，资产成长率较高。

(3)财务自由度=(目前的净资产×投资报酬

率)／目前的年支出

财务自由度的目标值是退休时等于或大于1，即包括退休金在内的资产，风险较低的投资所获得的利息就可以维持家庭基本的生活水平。如果更早达到1的水平，则可以更早选择退休或从事自己喜欢的职业。

5　致富公式=净储蓄／净资产

致富公式也称为净资产成长率公式，代表个人累积净资产的速度，可以根据不同时期和状况，通过提高储蓄率、提高投资报酬率、提高生息资产占总资产的比重、积极增加理财收入、有效利用财务杠杆等方式提高净资产成长率。

三、对个人理财规划业务中财务比率应用的建议

(一)重视财务信息的收集和财务比率的使用

分析企业财务状况的最为广泛使用的方法就是财务比率分析，财务比率分析可以帮助我们了解企业在管理、市场营销、生产、研究和发展等方面的长处和短处。而在目前中国的个人理财业务中，由于专业理财人员的缺乏和广大客户对理财规划业务认同感不足，各大银行、基金公司、保险公司、第三方理财机构的工作重点更多的放在了客户当前富余资产的保值与增值，而对客户本身的财务健康状况的分析仅作为参考指标或根本不进行。伴随经济和金融市场的高速发展，越来越多的人开始重视自身金融资产的分配和家庭财务状况的整体情况。为此，各金融机构的个人理财业务应更多的从客户利益出发，以详细、认真的记录客户的财务信息基本情况并对各项财务比率进行系统分析为基础，实事求是的帮助客户配置金融资产。

(二)根据客户所处的生命周期设定适合的财务比率体系和参考值

目前个人理财业务中尚无广为认可的财务比率体系，较为常用的是负债比率、流动性比率、投资净资产比率和财务自由度指标。对于处于不同生命周期的客户，因其资产状况、家庭状况和理财重点的不同，使用的财务比率体系和参考值都应有所调整。例如对于单身期青年人，重点应保证储蓄比率和结余比率，积累投资用的第一桶金；而对于已有子女的中年家庭，应增加教育支出比率和保险比率的考虑；对于即将退休的中老年家庭，应调整退休前后的生活费用提高财务自由度。同时针对不同的家庭情况和客户职业特点，财务比率的参考值也应有所不同，不能照搬国外的经验，应结合中国国情，根据职业、年龄、家庭状况、风险态度、城市地区等指标进行较大规模的数据调研，得出实用的财务比率参考值。

(三)通过财务比率的横纵向比较发现和解决客户的财务问题

对于企业理财而言，单纯计算企业的财务比率只能反映企业在某一个时点上的情况，只有把计算出来的财务比率与以前的、与其他企业的、和整个行业的财务比率进行比较，财务比率分析才有意义。但目前的个人理财业务中基本只分析客户目前或当年的财务比率，而很少就客户往年的财务比率或与客户类似家庭的财务比率进行横向和纵向的比较，这一方面是由于对于财务信息分析的不重视，另一方面是客户历史财务信息不完整，无法进行比较。这样导致的直接问题是突发事件或短期财务信息变化可能掩盖客户家庭财务健康状况的本来面目，导致所进行的理财规划产生偏差。因此要建立客户的财务信息档案，积累客户财务信息，跟踪客户财务比率，对突然变化的财务比率要帮助客户认真分析原因，剔除财务分析中的偶然因素，提升财务分析质量，为理财规划提供更准确的工作基础。

(四)开发更为简便、全面的财务记录和分析软件

尽管伴随个人理财业务的逐渐兴起，国内很多企业如金蝶的友商网、用友的伟库网、网大账本等已经开始提供个人理财的财务记录平台，但相较Mint、Quicken、Yodlle和Microsoft Money国外比较成熟的理财软件，国内的相关软件和平台尚缺乏客户数据与金融机构的连接，所进行的记录也只能为客户本身提供简单的财务报表，不完全适用于理财规划师的要求。因此各金融机构应为自己的客户免费提供好用、易用、功能适当的个人理财软件，用于客户全面记录财务信息并进行简单分析，并能够在客户授权下自动从金融机构获取财务数据，即时更新财务信息，同时在保证客户信息安全的基础上进行财务健康状况分析。

主要参考文献：

[1]中国就业培训技术指导中心.理财规划师基础知识[M].北京:中国财政经济出版社.2007(11).

家庭财务情况分析篇2

通过以上对家庭财产发展过程中存在的问题分析得知，保险公司的宣传力度不足，会引起家庭财产投保率偏低，居民对家庭财产风险的意识不高，对此，必须加大家庭财产保险的宣传力度。首先，对家庭财产保险的宣传要有针对性，例如，要通过加大宣传力度，让居民充分相信保险公司可以帮助他们有效的规避家庭财产的风险因素；通过加大宣传力度，不断的对居民家庭财产保险意识进行强化，鼓励居民自主投保；加大宣传力度，让居民详细了解家庭财产保险所具备的功能、特性以及相关条款等。这样才能让居民结合自身的需求自主投保。其次，对家庭财产保险的宣传内容进行改进，打破传统“模糊”内容的宣传方式，要将家庭财产保险的功能、特性、种类、家庭损失所获得的赔偿以及投保人需要的注意事项等内容加入宣传工作中，加大人民群众对家庭财产保险的了解，真正意识到家庭财产保险给自身带来的好处。再次，要在宣传方式上进行改进，以往家庭财产保险采用的宣传方式过于简单、过于死板，宣传效果不好，因此，在新世纪的发展中，应对家庭财产保险的宣传方式进行改进和创新。例如，可以利用新闻媒体的宣传渠道，报道一些理赔案例；定期开展家庭财产保险知识讲座，加深人民群众对家庭财产保险的认识；在一些灾害损失现场召开现场理赔会，让更多的人认识家庭财产保险的好处；拓展多样化的宣传方式，利用节假日、双休日等在繁华地区开展家庭财产保险街头咨询处，将宣传活动深入到城市的各大街道和社区等。

2.完善家庭财产保险的外延服务

售后服务对投保客户来说是一种保障，更是满足投保用户需求的关键因素，但是，从上面的分析中得知，由于保险公司过度重视发展而忽略了对客户的服务，从而导致投保人员数量不断减少，不利于保险公司的发展，对此，应完善家庭财产保险的外延服务[6]。一般情况下，保险公司主要为群众提供理赔、承包等相关的保险服务，在这个基础上，我们可以向客户开展安全管理培训、家庭风险管理咨询等相关服务，提高群众家庭风险意识。另外，还可以进一步发展外延服务，例如，急救费用、诉讼费用等相关产品的费用，同时可以拓展医疗保险、财产保险、意外保险、车辆保险、家庭财产增值保值等相关服务，为人民群众提供更便利、更优质的服务。

3.积极做好家庭财产保险的创新工作

以上所提到的家庭财产保险结构单一，不仅对投保人群有着一定的影响，对保险公司的发展影响更大，对此，要积极做好家庭财产保险的创新工作。首先，要本着差异化的原则对家庭财产保险产品进行设计，主要根据居民的收入水平、家庭财产状况等不同层次居民的情况设计相应的家庭财产保险产品，将满足居民的投保需求作为首要任务，对家庭财产保险产品进行不断的创新，设计出更加贴近百姓生活的保险产品，以赢得百姓对保险产品的支持。其次，保险公司应加大市场调研，了解市场的发展现状，为保险公司创新保险产品提供可靠的依据，同时，要适当的提升保险金额和扩大保险范围，结合百姓的生活创造出不同层次百姓需求的产品，例如，家用电器、珠宝首饰、高空坠物、家庭装潢、现金、水管和天然气管道的损坏等内容都可以纳入到家庭财产保险的范围内，赢得人们对家庭财产保险的认可，提高家庭财产保险的投保率。

4.提高家庭财产保险业务人员的综合素质

保险公司业务人员的综合素质对公司的发展以及业务的继续扩展有着极大的作用，为了避免业务人员素质偏低而对家庭财产保险的发展造成影响，应不断的提高家庭财产保险业务人员的综合素质。保险公司业务人员综合素质的培养应从多渠道、多形式、多层次培养，如，加强院校与保险人才培养基地的建设，加强保险教育工作的开展，当然，在这个过程中，必须结合保险公司的发展情况以及人才需求来进行教育，这样不仅能够保证业务人员整体素质的强化，同时也能为更多人才提供就业的机会。另外，要定期对在岗人员进行培训，如，责任心、职业心、服务精神、敬业精神等方面的培养，全面提升保险业务人员的综合素质，促进家庭财产保险业务的发展。

家庭财务情况分析篇3

优秀的案例是活的。美国排行第一的理财师苏茜・欧曼曾经向记者透露，优秀的理财师重视与客户的沟通多于理财报告书的撰写。同样的，优秀的案例往往能反映超出案例本身的内容―理财师的经验、专业、思维以及关切。案例各有不同，这个家庭正致力于摆脱赤字，那个客户则想着提高投资收益率……千人千面，唯一相似且永恒不变的是理财逻辑。在案例的阅读中，我们也许得不到直接的解决之道，但一定能从解决的思路中获得裨益，这也是《钱经》杂志主办“2008年度第一届财富管理案例评选大赛”的初衷之一。

在报名过程中，我们收到了来自全国各地金融机构推荐的财富管理案例，在此栏目中，《钱经》择其优，将部分案例节选并重新编撰、一一刊登展示，以飨读者，也感谢广大理财师的参与支持。

生活自在的财务规划

案例撰写：恒生银行上海徐家汇区“优越理财”中心理财经理 章琦

编者按：这是一份来自恒生银行的理财规划案例。案例中的主人公张先生，今年30岁，去年刚刚结婚，计划明年添一个可爱的宝宝。可张先生一想到即将面临妻子怀孕、供房子、养汽车等现实需求，以及将来孩子上学、父母养老等潜在需求时，就无时无刻不感受到来自工作和生活的双重压力。在恒生银行给张先生的高达32页12800字的“生活自在的财务规划书”中，分为三大部分，使用12张表格，5张图，对家庭的资产、负债等种种敏感性分析，又对家庭资产供需调整进行计算，对张先生的人生进行一次重新规划，帮助家庭摆脱“月光族”，希望通过规划帮助张先生未雨绸缪打理家庭财务，实现他的人生理财目标。

分析家庭财务状况

分析家庭财务状况

理财师首先针对张先生家庭情况进行风险评估，主要体现为风险承受能力分析（客观因素）和风险偏好分析（主观因素）。

结论是：张先生无论是从财力还是心理上完全可承担中等以上的风险，而且张先生具有一定的理财意识，苦于没有合适的投资理财机会、合理的资产组合及投资规模方式的配置，在主观上有一种迫切需要重新整合的愿望。所以结合他的自身情况，建议采取风险与报酬较高的进取型投资组合。

在对张先生家庭财务状况分析中，采用流动资产比率、速动比率、净资产偿债比率、必要支出比率、财务自由比率、日常维持比例等多达11个财务系数计算。

结论是：张先生家庭的理财资产结构不十分合理，资产中流动资产比率过小，固定资产比例过大，负债比例偏小，无法完全满足家庭对流动性资产的需求，而家庭财富的增长过于依赖工资性收入，他的投资并没有给他带来可观的回报，回报率甚至于低于国债利率。这部分占流动性资产相当大比例的投资需要重新规划。提高投资回报率，可以使他的家庭财富迅速积累，顺利实现家庭理财目标的关键所在。

在将来要使家庭财务金字塔更稳健。由于家庭保障不够充分，而家庭又面临诸多风险，如收入风险等，会打破原有的收支平衡。如何合理规划，减少各种风险，将成为重中之重。

构建家庭理财方案

家庭供需缺口分析

以目前家庭财务状况，先看家庭资产需求的分析，结合年平均通货膨胀增长率为4%，假设每年支出水平大体相当，在30年间的购买新车、孝敬父母、房屋贷款支出现值总计为4654294元，与实现张先生的理财目标所需的资金现值2015651元，合计现值共需为 6669945元。

再看资金供给方面， 家庭的年收入水平为186300元，其中工资收入为150000元，按照每年5%的增长率递增，年终奖水平不变，假设资产生息和投资收益均不变。另外，预计10年后第一辆车变现收入20000元，15年后将获得一笔遗产收入200000元，30年后第二辆车变现收入20000元。则至退休日止，按照目前的支出表中的收入项水平，在30年间的收入总额的现值为 5746330元。

结合家庭资产供需的变化，那么目前家庭财务状况实现未来目标的供需缺口：30年间资金供给5746330元与资金需求6669945元的差额为923615元，这将近百万元的差额，即为根据目前家庭财务状况实现未来目标的供需缺口。

理财建议和调整方案

以符合风险属性的投资报酬率为前提，根据张先生的家庭目前的收入情况，要实现所有理财目标尚有着相当大的缺口，必须通过合理规划，重整各项收支，运用理财手段以期达到目标。

1.资产负债结构调整：

可以增加15万元的消费贷款及10万元的车辆贷款，贷款所得增加为流动资金，净资产规模不变；保留约3个月家庭固定支出量的流动资金约3万元，其余作为投资资金。

2.日常收支调整

基本生活开支、购买衣物支出可以减少，而孝敬父母的支出适当增加，聚沙成塔，积少成多，综合计算可以合理节约的费用为2.6万元/年。

3.投资组合调整

如前所述，张先生现在手中拥有45万元的资金，如何合理分配和运用这笔资金以获取相应回报将是重点。

首先用银行信用卡储备家庭应急金： 3个月家庭固定支出量的流动资金约3万元。再考虑无风险投资回报，即购买国债，年回报约在4%左右，假设国债利率不变，投资7万元，则30年国债投资利息收入的现值为48418元。……

将剩下的5万元做一些自主金融投资，按照稳健原则预计这部分的投资收益为最低浮动收益率每年10%。

通过以上各项计划，使得多样化的投资组合分散了张先生的投资风险，而且能够获得比原先投资组合更多的回报，一举两得，所累计新增收入的现值为：48418+318173+276672= 643263元。

4.家庭保障调整

张先生每年支出2000元意外险保险费，而妻子李女士购买的医疗险+意外险，年支付保金5000元。将来张先生承担的家庭生活压力很大，应该是保障的重点所在，建议增加终身医疗保险，20年的累计交纳期所增加支付的保险费的现值为48246元（3550元/年保费支出假设折现率为4.5%）。

5.其他收支调整

张先生计划在第15年末时购买第二套住房，第一套住房可供出租，预计每年可收取租金36000元，折合现值为222266元。

家庭财务情况分析篇4

1 工薪阶层理财现状

中国老百姓特别是工薪阶层普遍的理财意识弱，认为理财就是储蓄，就是买国债、吃利息等理财观念。据估计，中国人仅仅有百分之二的收入来自投资所得，而我国居民投资收入仅占2%的情况，是因为人们的投资基本上局限在银行储蓄这一个手段上。

另一方面，中国的老百姓特别是工薪阶层普遍的理财技巧差，普遍存在着羊群行为（指动物牛、羊等畜类成群移动，觅食，后来这个概念被引申来描述人类社会现象，指大多数人一样思考、感觉、行动，与大多数人保持一致。以后羊群效应被金融学家借用来描述金融市场中的一种非理，指投资者趋向于忽略自己的有价值的私有信息，而跟从市场中大多数人的决策方式。

目前，国内部分商业银行推出的所谓的个人理财产品、服务，如外汇理财、人民币存款业务、基金销售等，仅仅是单一的银行产品或服务，严格意义上说并不属于真正的个人理财，因为这些产品与服务并不是从其服务对象的真正客观、实际的状况并结合生命周期，风险状况，长远规划等情况进行综合设计的，国内的银行推出理财产品并没有建立完整的体系。

2 家庭理财的基本原则和步骤

2.1 收益风险均衡原则

收益风险均衡原则，要求家庭对每一项家庭经济活动，全面分析其收益性和风险性，按照收益和风险适当均衡的要求来决定采取何种行动方案，在实践中趋利避害，提高收益。

2.2 收支平衡原则

在组织资金收支平衡问题上，既要量入为出，根据现有财力来安排各项开支，又要量出为入，对于重大的支出要积极开辟财源；

2.3 投资分散化原则

投资分散化，就是让家庭在投资时要注意投资品种的适当搭配和组合，使得投资组合的风险小于单一投资的风险。

2.4 成本效益原则

成本效益原则，就是要对家庭经济生活中的所费与所得进行分析比较，对经济行为的得失进行衡量，促使成本与效益得到最优的结合，以求获得更多的盈利。

家庭理财基本步骤：

（1）搞清楚家庭经济来源是多少。这时需要参考的是家庭资产负债表或家庭收入支出表，它们有助于评估家庭的财务状况；（2）确定符合家庭实际情况的财务目标，这个目标越具体越好，而且可以是分项目分阶段的目标；（3）为各个分目标确定具体的财务计划；（4）实施并坚持执行家庭的计划；（5）经常检查家庭的财务状况，及时解决出现的问题，根据实际情况调整家庭的财务目标和计划

3 家庭理财规避风险的建议

首先要具备必要的知识储备是增强风险控制能力的基础理财的关键，但要想使每一个家庭的财富由无至有、由小变大，就一定要熟知和运用好各类消费、储蓄、投资、管理等理财策略，了解家庭理财所适用的金融投资工具，如收益稳定但不高的银行存款、成长型的固定收益类债券基金、高回报与高风险并存期货股票等，只有具备了必要的知识才可能实现家庭财富的最优配置。

其次，合理消费，如果要提高投资比重以获得更多收益，就必须控制如生活费、娱乐费、子女教育费等的支出，这就要求我们合理计划每月的家庭消费支出。合理消费的控制可以通过培养家庭记账习惯来逐步建立，记账的好处在于确切列出生活具体花费过程，以利于发现可以进行家庭财务节流的环节，当前许多电脑软件都可以帮助家庭管理者分析日常记账的资料。

再者，风险转移也是必要的。转移家庭理财风险不是以邻为壑、损人利己，转移家庭理财风险是指投资者通过某种合法的交易或手段，将风险尽可能地转移给专门承担风险的机构或个人转移风险的常见方法有：间接投资法、在保险公司购买保险、在债权投资中设定保证人。转移风险是把风险转让给他人，那么为这种风险转让就得付出一定的代价，如支付保险费；或降低交易的收益，转移风险的作用是将不可预见的、不可控制的、可能发生的损害转变为可预见的、可控制的成本或费用，有利于稳定投资的营运、搞好成本和收益的控制和核算，在一旦发生损失时可获得足够的赔偿以恢复家庭生活或投资经营。

最后，家庭理财的重要目标之一也就是要应对好未来支出需求的增加，按照家庭生命周期顺序来看主要有购房费用、子女教育费用、养老费用形成了未来弹性需求较大的可能支出。

家庭财务情况分析篇5

改革开放20多年以来，居民的财产总量和结构都发生了深刻的变化，居民投资理财的意愿不断增强。特别是近几年来我国国民经济持续高速增长，带动居民收入的不断提高，个人资产成倍增长，中国城市普通家庭有了更多的可任意支配收入。资金的剩余和积聚是居民产生理财需要的前提，现在越来越多的普通市民有了理财意识。然而，近年来在中国人民银行连续8次调低存款利率后,居民存款收益已经很低,公众都希望通过最优的储蓄和投资组合使日后生活有所保障。因此,理财需求开始升温。

一、家庭理财与证券投资

家庭理财（FamilyFinance）并不是一个新鲜词，简单地说就是开源节流、管理好您的钱（MoneyManagement）。当今工薪阶层的家庭有一定的银行存款，还有可能买卖股票、债券，还可能给自己和家人买了保险。而在国外大部分人是请经验丰富的理财专家或顾问来替他们理财、节支开源。因为投资市场的变化和理财工具的复杂，使得理财专业知识和技能的要求也越来越高，更多人理智地选择了专家。在国外，理财个人理财服务（PersonalFinancialService，简称PFS）正在蓬勃兴起。

家庭理财也是一项系统工程,是一项科学的运用多种投资理财工具结合、跨多边市场运作的综合性投资理财行为。家庭理财要求各类家庭,既要善于利用各类风险投资工具追逐高额的风险投资收益,又要善于运用各类避险工具的规避风险。

家庭理财服务市场直接受到个人金融资产分配的影响。在许多新兴国家和地区，很大一部分个人资产仍是银行存款，而不像经济发达地区个人资产主要投向股票和共同基金。在美国，存款只占到个人资产的17%，其它资产都放在共同基金、证券和人寿保险上；而在较不发达的亚洲国家，存款占到多达80%。个人理财服务意味着将部分财富从保守和低回报的存款，转移到相对具有风险和高回报的证券等。尤其当经济稳定、通胀和利益可预测的时候，消费者就更愿意投资。

二、家庭理财中，证券投资要注意的问题

人们总是将理财与投资紧密地联系在一起。但实际上，“投资”和“理财”并不是一回事，不能等同。投资是战术，关注的是如何“钱生钱”的问题。而理财是战略，理财即管理财富，理财的核心是合理分配资产和收入，以实现个人资产的安全性、流动性和收益性目标。个人参与理财计划不仅要考虑财富的积累，更要考虑未来生活的保障。

从这个意义上来说，理财的内涵比仅仅关注“钱生钱”的个人投资更广泛。而投资只属于理财的一个子系统，真正意义上的理财包括证券投资、不动产投资、教育投资、保险规划、退休规划、税务筹划、遗产规划等等。

因此，我们在追求投资收益的同时，更应注重人生的生涯规划、税务规划、风险管理规划等一系列的人生整体规划。应该根据自身的收入、资产、负债等数据，在充分考虑风险承受能力的前提下，进行分析规划。首先，按照设定的生活目标及自身的具体情况(包括家庭成员、收支情况、各类资产负债情况等)进行生活方案的设计，以达到创造财富、保存财富、转移财富的目的。其次，对自己进行客观的分析，重点分析自身资产负债、现金流量等财务情况以及自己对未来生活情况进行预测，经过分析后，制定符合自身的生活理财目标及规划。在以后的生活过程中，根据自身情况变化不断修正理财方案的内容。

前几年股市的赚钱效应使得许多人对收益高的证券投资方式很感兴趣，往往不看风险只认收益。这潮流中，老年人可能把所有的养老金都投资于股市，却忽视了风险；期货、非法集资等让人趋之若鹜，结果有的人购买期货赔钱，有的人集资被骗等等。近些年，随着理财新品的不断推出，一哄而上的现象屡见不鲜，各家银行基金卖疯现象可见一斑。从这些情况可以看出，普通工薪家庭已经有很强烈的证券投资欲望，但是由于股票市场的不完善，证券投资本身的高风险性，很多工薪投资者在市场行情不好的时候常常受到损失。

由此可见,中国经济处于转型时期，人们理财意识仍处于非理性期，理财意识从最初主要所谓“勤俭节约、精打细算过日子”发展到了盲目跟风、追求“快速致富的秘诀”的阶段。古代司马迁认为，占用了一定量的资本，选择了谋生、经营的行业之后，能否经营得好，发财致富，还取决于经营者的聪明才智。他说：“富无经业，则货无常主，能者辐凑，不肖者瓦解。”能者可以积累财富，无能者已有的财富也会散失。随着“金融经济”时代产生及发展，金融工具大量涌现，层出不穷，个人和家庭资产中证券金融资产的比重越来越大。个人理财的需求在范围上不断扩展的同时在时间跨度上也开始扩展到人的整个生命周期。因此我们更应该理性的对待理财和证券投资，针对不同的家庭情况、背景、及个人不同生命的周期，从人生不同阶段和家庭资产合理配置的角度理性分析理财活动和进行证券投资。只有把证券投资纳入整个家庭理财的大系统中进行规划，才能使得工薪收入家庭在维持家庭必要开支的情况下，又能在高风险的证券市场获得一定的收益。

三、生命周期不同阶段的证券投资策略

在人生的每个阶段中，人的需求特点、收入、支出、风险承受能力与理财目标各不相同，证券投资理财的侧重点也应不同。在实际家庭理财运作中，一个人一生中不同的年龄段，对投资组合的影响亦非常重要。通常我们可以分六大阶段来考虑。

阶段一、单身期：指从参加工作至结婚的时期，一般为2至5年。该时期经济收入比较低且花销大，是家庭未来资金积累期。

理财优先顺序：节财计划＞资产增值计划＞应急基金＞购置住房。这个阶段的证券投资策略，如果工资水平比较高，可以适当投资证券市场，因为在这一阶段家庭负担不重，风险承受能力比较强，所以如果能在股票市场获得高收益，为以后组建家庭打好基础。

阶段二、家庭形成期：指从结婚到新生儿诞生时期，一般为1至5年。这一时期是家庭的主要消费期。经济收入增加而且生活稳定，家庭已经有一定的财力和基本生活用品。为提高生活质量往往需要较大的家庭建设支出，如购买一些较高档的用品；贷款买房的家庭还须一笔较大开支——月供款。

理财优先顺序：购置住房＞购置硬件＞节财计划＞应急基金。这一阶段证券投资策略应该较保守，可以购买些国债或货币性基金，保持资产的流动性。

阶段三、家庭成长期：指从小孩出生直到上大学，一般为9至12年。在这一阶段，家庭成员不再增加，家庭成员的年龄都在增长，家庭的最大开支是保健医疗费、学前教育、智力开发费用。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强。

理财优先顺序：子女教育规划＞资产增值管理＞应急基金＞特殊目标规划。在子女的教育投资和家庭开支还有剩余的情况下，可以考虑中长期证券投资，购买成长性股票或基金都是不错的选择。

阶段四、子女大学教育期：指小孩上大学的这段时期，一般为4至7年。这一阶段子女的教育费用和生活费用猛增，财务上的负担通常比较繁重。

理财优先顺序为：子女教育规划＞债务计划＞资产增值规划＞应急基金这个阶段生活开支比较大，证券投资应该注重流动性和安全性为主。

阶段五、家庭成熟期：指子女参加工作到家长退休为止这段时期，一般为15年左右。这一阶段里自身的工作能力、工作经验、经济状况都达到高峰状态，子女已完全自立，债务已逐渐减轻，理财的重点是扩大投资。

理财优先顺序：资产增值管理＞养老规划＞特殊目标规划＞应急基金这个阶段可以拿出更多的资金进行证券投资，不过也要为退休后的生活留出一定资金，避免投资失败影响晚年生活。

阶段六、退休期：指退休以后。这一时期的主要内容是安度晚年，投资和花费通常都趋于保守。

理财优先顺序：养老规划＞遗产规划＞应急基金＞特殊目标规划。这个阶段证券投资应该减少或者不投资，最多购买些国债。因为老年人风险承受能力低，不能承受证券的高风险。

四、家庭资产配量过程中证券投资策略

目前对国内百姓而言保险、基金、债券、股票等产品中进行分配。由于这些投资产品的风险性、收益性不同，因此进行理财时，根据不同的年龄必须考虑投资组合的比例，不宜将所有的资金投入到单一品种内。对投资者而言，年龄越小，风险大的投资产品如股票可以多一点，但随着年龄的增加，风险性投资产品的投资比例应逐渐减少。在国外，有种观点是将财产四分法，主要分为不动产、现金、债券和股票。对于不同年龄，有不同的投资组合，如25岁的话，理财师一般会建议这种组合：不动产占10％、现金占5％、债券占20％、股票占65％。

因此，我们需要确定自己阶段性的生活与投资目标，时刻审视自己的资产分配状况及风险承受能力，不断调整资产配置、选择相应的投资品种与投资比例。而不应盲从他人的理财行为。

家庭整体规划要注重长期效益。一些投资者受到利益驱动，只顾眼前的利益，不注重家庭长期利益，往往采取杀鸡取卵、涸泽而渔的短期行为，结果赔了个大出血。因此，家庭理财必须注重长期效益。通过理财对未来的长期整体计划，可以弄清三方面的问题：第一、是现在在何处（目前的家庭经济状况分析？）第二、是要到哪去（将来希望达到的经济目标？）第三、是如何到那里去（通过最恰当、最合适的方式实现这些目标？）通过对各个阶段家庭收支的合理有效支配，实现家庭资产最大化。同时，家庭理财也一定要具有强烈的风险意识，要合理划分高风险的投资（股票、期货、实业）和家庭基本生活保障（储蓄、保险、房产、教育），不要因短期内过度追求投资而影响家庭生活水准，造成家庭财务危机。

因此，投资人要正确评价自己的性格特征和风险偏好，在此基础上决定自己的投资取向及理财方式。多作一些长期规划，选择一些投资稳健的产品，因为只有根据年龄、收入状况和预期风险承受能力合理分流存款，使之以不同形式组成个人或家庭资产，才是理财的最佳方式。

家庭在投资理财中，一定要善于把握经济规律，扬长避短，根据家庭成员的实际情况，考虑自身的资金实力，充分发挥自身的优势，选择何种投资方式，要从自己的经济实力出发，综合考虑自身的职业性质和知识素质。你手里只有数千元或者数万元钱，那只能选择一些投资少、收益稳定的投资项目，如、储蓄、炒股、国债等；而如果你手中有十万以上或数十万元钱，就可以考虑去购置房产，这样既可以居住，也可以用来实现保值、增值。

然而，现实中不少人对一种投资理念可能烂熟于心，那就是：“分散风险”“东方不亮西方亮”总有一处能赚钱。这也是眼下不少人奉行的理财之道。但是在实际运用中，不少投资者却走向反面，往往过分地分散风险，使得投资追踪困难或“分心乏力”，自身专业知识素质跟不上，造成分析不到位，最终导致预期收益降低甚至出现资产减值的危险。

又如，你是一名公务员，对上班时间有严格要求，你就不宜投身于股市；相反，如你具有一定的股票知识，信息也比较灵通，又有足够业余时间，就可以增加股市投资方式，因为投资股票尽管风险大，但收益也很大，是值得你伸手一试的。对于资金量较多的客户而言，有必要通过资产分散投资来规避风险；但对于资金不多的投资者而言，投资过于分散，收益可能不会达到最大化。具体操作时，建议集中资金投资于优势项目中，这样可能会使有限的资金产生的收益最大化。

由于各个家庭的实际情况千差万别，在具体投资理财中，就应立足当前，注重长远。一般地说来，投资能获取收益，但工薪家庭不应该将自己的全部资产全都用于投资。

随着社会

经济的发展，工薪投资理财的渠道和方式越来越多，可以说，如今个人投资理财正呈前所未有的多样化发展的趋势。然而，由于每种投资方式和保值形态具有多重性，每个人的各自情况又有所不同，所以，工薪阶层只有根据自身的实际情况去选择合适的投资方式，才能有益于个人资财的保值增值。在心态上要“保持一个平和的心态，不能激进亦不可太怯懦”，远离赌场和彩票，谨慎对待期货等投机型产品。

参考文献：

[1]钱海波，《论人理财目标分析与资产结构设计》，《财会月刊》，2005，9。

[2]叶蓓，《个人理财的业务现状问题与发展建议》，《特区经济》，2005，3。

[3]包纯正，《个人理财新探》，《农村金融研究》，2005，7。

家庭财务情况分析篇6

改革开放20多年以来，居民的财产总量和结构都发生了深刻的变化，居民投资理财的意愿不断增强。特别是近几年来我国国民经济持续高速增长，带动居民收入的不断提高，个人资产成倍增长，中国城市普通家庭有了更多的可任意支配收入。资金的剩余和积聚是居民产生理财需要的前提，现在越来越多的普通市民有了理财意识。然而，近年来在中国人民银行连续8次调低存款利率后,居民存款收益已经很低,公众都希望通过最优的储蓄和投资组合使日后生活有所保障。因此,理财需求开始升温。

一、家庭理财与证券投资

家庭理财（FamilyFinance）并不是一个新鲜词，简单地说就是开源节流、管理好您的钱（MoneyManagement）。当今工薪阶层的家庭有一定的银行存款，还有可能买卖股票、债券，还可能给自己和家人买了保险。而在国外大部分人是请经验丰富的理财专家或顾问来替他们理财、节支开源。因为投资市场的变化和理财工具的复杂，使得理财专业知识和技能的要求也越来越高，更多人理智地选择了专家。在国外，理财个人理财服务（PersonalFinancialService，简称PFS）正在蓬勃兴起。

家庭理财也是一项系统工程,是一项科学的运用多种投资理财工具结合、跨多边市场运作的综合性投资理财行为。家庭理财要求各类家庭,既要善于利用各类风险投资工具追逐高额的风险投资收益,又要善于运用各类避险工具的规避风险。

家庭理财服务市场直接受到个人金融资产分配的影响。在许多新兴国家和地区，很大一部分个人资产仍是银行存款，而不像经济发达地区个人资产主要投向股票和共同基金。在美国，存款只占到个人资产的17%，其它资产都放在共同基金、证券和人寿保险上；而在较不发达的亚洲国家，存款占到多达80%。个人理财服务意味着将部分财富从保守和低回报的存款，转移到相对具有风险和高回报的证券等。尤其当经济稳定、通胀和利益可预测的时候，消费者就更愿意投资。

二、家庭理财中，证券投资要注意的问题

人们总是将理财与投资紧密地联系在一起。但实际上，“投资”和“理财”并不是一回事，不能等同。投资是战术，关注的是如何“钱生钱”的问题。而理财是战略，理财即管理财富，理财的核心是合理分配资产和收入，以实现个人资产的安全性、流动性和收益性目标。个人参与理财计划不仅要考虑财富的积累，更要考虑未来生活的保障。

从这个意义上来说，理财的内涵比仅仅关注“钱生钱”的个人投资更广泛。而投资只属于理财的一个子系统，真正意义上的理财包括证券投资、不动产投资、教育投资、保险规划、退休规划、税务筹划、遗产规划等等。

因此，我们在追求投资收益的同时，更应注重人生的生涯规划、税务规划、风险管理规划等一系列的人生整体规划。应该根据自身的收入、资产、负债等数据，在充分考虑风险承受能力的前提下，进行分析规划。首先，按照设定的生活目标及自身的具体情况(包括家庭成员、收支情况、各类资产负债情况等)进行生活方案的设计，以达到创造财富、保存财富、转移财富的目的。其次，对自己进行客观的分析，重点分析自身资产负债、现金流量等财务情况以及自己对未来生活情况进行预测，经过分析后，制定符合自身的生活理财目标及规划。在以后的生活过程中，根据自身情况变化不断修正理财方案的内容。

前几年股市的赚钱效应使得许多人对收益高的证券投资方式很感兴趣，往往不看风险只认收益。这潮流中，老年人可能把所有的养老金都投资于股市，却忽视了风险；期货、非法集资等让人趋之若鹜，结果有的人购买期货赔钱，有的人集资被骗等等。近些年，随着理财新品的不断推出，一哄而上的现象屡见不鲜，各家银行基金卖疯现象可见一斑。从这些情况可以看出，普通工薪家庭已经有很强烈的证券投资欲望，但是由于股票市场的不完善，证券投资本身的高风险性，很多工薪投资者在市场行情不好的时候常常受到损失。

由此可见,中国经济处于转型时期，人们理财意识仍处于非理性期，理财意识从最初主要所谓“勤俭节约、精打细算过日子”发展到了盲目跟风、追求“快速致富的秘诀”的阶段。古代司马迁认为，占用了一定量的资本，选择了谋生、经营的行业之后，能否经营得好，发财致富，还取决于经营者的聪明才智。他说：“富无经业，则货无常主，能者辐凑，不肖者瓦解。”能者可以积累财富，无能者已有的财富也会散失。随着“金融经济”时代产生及发展，金融工具大量涌现，层出不穷，个人和家庭资产中证券金融资产的比重越来越大。个人理财的需求在范围上不断扩展的同时在时间跨度上也开始扩展到人的整个生命周期。因此我们更应该理性的对待理财和证券投资，针对不同的家庭情况、背景、及个人不同生命的周期，从人生不同阶段和家庭资产合理配置的角度理性分析理财活动和进行证券投资。只有把证券投资纳入整个家庭理财的大系统中进行规划，才能使得工薪收入家庭在维持家庭必要开支的情况下，又能在高风险的证券市场获得一定的收益。

三、生命周期不同阶段的证券投资策略

在人生的每个阶段中，人的需求特点、收入、支出、风险承受能力与理财目标各不相同，证券投资理财的侧重点也应不同。在实际家庭理财运作中，一个人一生中不同的年龄段，对投资组合的影响亦非常重要。通常我们可以分六大阶段来考虑。

阶段

一、单身期：指从参加工作至结婚的时期，一般为2至5年。该时期经济收入比较低且花销大，是家庭未来资金积累期。

理财优先顺序：节财计划＞资产增值计划＞应急基金＞购置住房。这个阶段的证券投资策略，如果工资水平比较高，可以适当投资证券市场，因为在这一阶段家庭负担不重，风险承受能力比较强，所以如果能在股票市场获得高收益，为以后组建家庭打好基础。

阶段

二、家庭形成期：指从结婚到新生儿诞生时期，一般为1至5年。这一时期是家庭的主要消费期。经济收入增加而且生活稳定，家庭已经有一定的财力和基本生活用品。为提高生活质量往往需要较大的家庭建设支出，如购买一些较高档的用品；贷款买房的家庭还须一笔较大开支——月供款。

理财优先顺序：购置住房＞购置硬件＞节财计划＞应急基金。这一阶段证券投资策略应该较保守，可以购买些国债或货币性基金，保持资产的流动性。

阶段

三、家庭成长期：指从小孩出生直到上大学，一般为9至12年。在这一阶段，家庭成员不再增加，家庭成员的年龄都在增长，家庭的最大开支是保健医疗费、学前教育、智力开发费用。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强。

理财优先顺序：子女教育规划＞资产增值管理＞应急基金＞特殊目标规划。在子女的教育投资和家庭开支还有剩余的情况下，可以考虑中长期证券投资，购买成长性股票或基金都是不错的选择。

阶段

四、子女大学教育期：指小孩上大学的这段时期，一般为4至7年。这一阶段子女的教育费用和生活费用猛增，财务上的负担通常比较繁重。

理财优先顺序为：子女教育规划＞债务计划＞资产增值规划＞应急基金这个阶段生活开支比较大，证券投资应该注重流动性和安全性为主。

阶段

五、家庭成熟期：指子女参加工作到家长退休为止这段时期，一般为15年左右。这一阶段里自身的工作能力、工作经验、经济状况都达到高峰状态，子女已完全自立，债务已逐渐减轻，理财的重点是扩大投资。

理财优先顺序：资产增值管理＞养老规划＞特殊目标规划＞应急基金这个阶段可以拿出更多的资金进行证券投资，不过也要为退休后的生活留出一定资金，避免投资失败影响晚年生活。

阶段

六、退休期：指退休以后。这一时期的主要内容是安度晚年，投资和花费通常都趋于保守。

理财优先顺序：养老规划＞遗产规划＞应急基金＞特殊目标规划。这个阶段证券投资应该减少或者不投资，最多购买些国债。因为老年人风险承受能力低，不能承受证券的高风险。

四、家庭资产配量过程中证券投资策略

目前对国内百姓而言保险、基金、债券、股票等产品中进行分配。由于这些投资产品的风险性、收益性不同，因此进行理财时，根据不同的年龄必须考虑投资组合的比例，不宜将所有的资金投入到单一品种内。对投资者而言，年龄越小，风险大的投资产品如股票可以多一点，但随着年龄的增加，风险性投资产品的投资比例应逐渐减少。在国外，有种观点是将财产四分法，主要分为不动产、现金、债券和股票。对于不同年龄，有不同的投资组合，如25岁的话，理财师一般会建议这种组合：不动产占10％、现金占5％、债券占20％、股票占65％。

因此，我们需要确定自己阶段性的生活与投资目标，时刻审视自己的资产分配状况及风险承受能力，不断调整资产配置、选择相应的投资品种与投资比例。而不应盲从他人的理财行为。

家庭整体规划要注重长期效益。一些投资者受到利益驱动，只顾眼前的利益，不注重家庭长期利益，往往采取杀鸡取卵、涸泽而渔的短期行为，结果赔了个大出血。因此，家庭理财必须注重长期效益。通过理财对未来的长期整体计划，可以弄清三方面的问题：第

一、是现在在何处（目前的家庭经济状况分析？）第

二、是要到哪去（将来希望达到的经济目标？）第

三、是如何到那里去（通过最恰当、最合适的方式实现这些目标？）通过对各个阶段家庭收支的合理有效支配，实现家庭资产最大化。同时，家庭理财也一定要具有强烈的风险意识，要合理划分高风险的投资（股票、期货、实业）和家庭基本生活保障（储蓄、保险、房产、教育），不要因短期内过度追求投资而影响家庭生活水准，造成家庭财务危机。

因此，投资人要正确评价自己的性格特征和风险偏好，在此基础上决定自己的投资取向及理财方式。多作一些长期规划，选择一些投资稳健的产品，因为只有根据年龄、收入状况和预期风险承受能力合理分流存款，使之以不同形式组成个人或家庭资产，才是理财的最佳方式。

家庭在投资理财中，一定要善于把握经济规律，扬长避短，根据家庭成员的实际情况，考虑自身的资金实力，充分发挥自身的优势，选择何种投资方式，要从自己的经济实力出发，综合考虑自身的职业性质和知识素质。你手里只有数千元或者数万元钱，那只能选择一些投资少、收益稳定的投资项目，如、储蓄、炒股、国债等；而如果你手中有十万以上或数十万元钱，就可以考虑去购置房产，这样既可以居住，也可以用来实现保值、增值。

然而，现实中不少人对一种投资理念可能烂熟于心，那就是：“分散风险”“东方不亮西方亮”总有一处能赚钱。这也是眼下不少人奉行的理财之道。但是在实际运用中，不少投资者却走向反面，往往过分地分散风险，使得投资追踪困难或“分心乏力”，自身专业知识素质跟不上，造成分析不到位，最终导致预期收益降低甚至出现资产减值的危险。

又如，你是一名公务员，对上班时间有严格要求，你就不宜投身于股市；相反，如你具有一定的股票知识，信息也比较灵通，又有足够业余时间，就可以增加股市投资方式，因为投资股票尽管风险大，但收益也很大，是值得你伸手一试的。对于资金量较多的客户而言，有必要通过资产分散投资来规避风险；但对于资金不多的投资者而言，投资过于分散，收益可能不会达到最大化。具体操作时，建议集中资金投资于优势项目中，这样可能会使有限的资金产生的收益最大化。

由于各个家庭的实际情况千差万别，在具体投资理财中，就应立足当前，注重长远。一般地说来，投资能获取收益，但工薪家庭不应该将自己的全部资产全都用于投资。

随着社会

经济的发展，工薪投资理财的渠道和方式越来越多，可以说，如今个人投资理财正呈前所未有的多样化发展的趋势。然而，由于每种投资方式和保值形态具有多重性，每个人的各自情况又有所不同，所以，工薪阶层只有根据自身的实际情况去选择合适的投资方式，才能有益于个人资财的保值增值。在心态上要“保持一个平和的心态，不能激进亦不可太怯懦”，远离赌场和彩票，谨慎对待期货等投机型产品。

参考文献：

[1]钱海波，《论人理财目标分析与资产结构设计》，《财会月刊》，2005，9。

[2]叶蓓，《个人理财的业务现状问题与发展建议》，《特区经济》，2005，3。

[3]包纯正，《个人理财新探》，《农村金融研究》，2005，7。

家庭财务情况分析篇7

中图分类号：TP311.52

财务管理系统在国外很多地方使用已经相当的普遍，而且国外的桌面财务管理系统功能相当强大，比如系统里包含有股票的预测、基金的分析等等。在我们国内，尤其是在近几年，伴随着计算机的高速普及，财务管理系统的使用范围逐步扩大，从最早的简单使用纸笔记录家庭、个人财务的收支情况，到现在用计算机对财务的收支、查询、汇总等等。巨大的市场需求也促使了很多公司加大了对桌面财务管理系统的研究。

目前国内许多公司也开发了许多财务管理系统，如管家婆、金蝶等。它们的功能不可谓不强大，不仅包含了管理财务的基本功能，还附加了许多如股票、基金、网上银行、信用卡等功能。但是大部分财务管理系统为商用软件，功能虽强大但是成本较高，且许多功能大部分家庭都使用不上，造成性价比偏低。而本“桌面财务管理系统”本着低成本、高效率、基本功能的原则，在低成本消耗下最大限度的满足家庭财务管理的基本需求，并且可以根据需求发展增加新模块新功能，可延展性强。

1 系统设计

1.1 系统用例图设计。用例图主要用来图示化系统的主事件流程，它主要用来描述客户的需求，即用户希望系统具备的完成一定功能的动作，通俗地理解用例就是软件的功能模块，所以是设计系统分析阶段的起点，设计人员根据客户的需求来创建和解释用例图，用来描述软件应具备哪些功能模块以及这些模块之间的调用关系，用例图包含了用例和参与者，用例之间用关联来连接以求把系统的整个结构和功能反映给非技术人员（通常是软件的用户），对应的是软件的结构和功能分解。本部分通过对管理员和普通用户的用例分析来对系统功能作一个大致了解。以下分别是管理员和普通用户的用例图：

下图为管理员的用例图：

图1 管理员用例图

下图为普通用户的用例图：

图2 普通用户用例图

通过上面的用例图，我们可以分析得出：

管理员：拥有几乎所有的权限，包括维护成员，修改密码，操作所有的收入项目，操作所有的支出项目，查看收入详细报表，查看支出详细报表，查询个人收支情况。

普通用户：拥有一般的操作权限，包括修改密码，操作自己的收入项目，操作自己的支出项目，查看收入详细报表，查看支出详细报表，查询个人收支情况。

1.2 系统功能分析。系统功能是系统对外界作用（输入）做出一定反应（输出）的能力。系统目标是由系统功能实现的。系统功能分析包括功能确定、功能结构分析、功能分配三大内容。通过用例图分析，我们可以大致分析出系统包含的主要功能：

系统主要包括以下功能：

（1）家庭成员维护：1）添加成员，2）删除成员，3）查看成员，4）编辑成员信息；（2）修改密码：修改自身的密码；（3）收入项目：1）查看收入项目，2）添加收入项目，3）删除收入项目，4）编辑收入项目；（4）支出项目：1）查看支出项目，2）添加支出项目，3）删除支出项目，4）编辑支出项目；（5）收入详表：查看收入项目详细报表；（6）支出详表：查看支出项目详细报表；（7）查询个人收支情况：查询个人收支情况。

以上列出的功能大致上为这个系统的主要功能，接下来依照主要功能对系统所需数据库进行设计。

1.3 系统数据库设计。根据系统功能分析，整个系统需要的数据重点放在3个部分，即是用户相关数据，收入数据和支出数据。所以将数据库定为3个表，分别为用户表、收入项目表、支出项目表。并且因为收入和支出都必须是用户表中的用户，并且每一项支出和收入都仅有一个用户，所以将用户表的主键设置为收入表和支出表的外键。并且将收入表和支出表的用户姓名级联到用户表的姓名，以便编辑用户资料时同步更新。

下图为本系统数据库设计的图：

图3 数据库设计图

2 系统的实现

主界面是本系统的主操作界面，提供到各个功能模块的按钮，以及对权限进判判断。另外界面中还显示登录人员的信息和收支相关信息。

主界面模块实现方法：

通过Form1的对象调用get方法得到登录人员的姓名和权限，在页面构造函数中判定登录模块传过来的姓名和权限并根据它查找数据库中的相关数据并显示在主页面上，同时将登录时间存入在数据库中。

存登录时间部分代码为：

DateTime logindate=DateTime.Now；

string str2="update user set lastlogindate='"+logindate+"'where username='"+name+"'"；

主页面的其余实现方法均为调用其他页面，在菜单栏中也可实现重新登录以及其他操作。

重新登录方法实现为：

f21.clearFaileInfo（）；

this.Close（）；

Close（）会触发关闭窗口事件。会让隐藏的登录窗口重新出现：

触发的关闭窗口事件代码为：

private void Form2_FormClosing（object sender，FormClosingEventArgs e）

{

f21.clearFaileInfo（）；

f21.Show（）；

}

主页面还有getName（），getAuth（），getUser_id（）三个方法，用于全局变量传送数据方便其他页面调用。

收入项目模块实现方法：

收入项目界面使用了水晶报表控件，直接调用报表文件CrystalReport6.rpt。

数据源设置为testdata的IN_ITEM表，将数据库中已存在的收入项目列在报表中，水晶报表还自带了刷新和文本查找功能，方便用户操作。

收入项目界面的添加，删除，编辑按钮事件分别绑定了跳转页面。

3 结束语

本文设计并实现了一个简单易用的桌面财务管理系统，系统能对财务进行有效的管理并进行简单的财务分析。系统解决了一般普通用户的财务管理困难，降低了管理财务所需的成本。系统的模块化设计可以使以后功能扩展更容易，方便系统的改进升级。系统还存在功能不够丰富操作不够方便等缺点，以后还可以更完善。

参考文献：

[1]梁冰，吕双，王小科.C#程序开发范例宝典（第2版）[M].北京：人民邮电出版社，2009.

[2]陈得友，刘远超.家庭财务管理系统[J].科技创新导报，2009（02）：233-234.

[3]龚元进.家庭财务管理系统的设计与实现[J].科协论坛，2009（11）：156.

[4]孙根琴，吴俊萍.家庭财务管理信息系统的设计与实现[J].电脑知识与技术，2008（04）：37-41.

[5]刘娅，王芬.家庭财务管理系统的设计与实现[J].福建电脑，2006（01）：168-169.

家庭财务情况分析篇8

张女士家庭的理财目标主要如下:

1、希望合理理财,两年内购买一辆10万元内的汽车。

2、合理进行投资,达到年收益率20%。

3、两年之内计划要宝宝,希望以后能送宝宝出国读书。

4、双方父母都上了年纪,都没有商业保险,希望能解决双方父母的保障问题。

理财规划建议:

张女士30岁,正处于事业的起飞阶段,家庭收入预期会增加,家庭需要开始逐步积累财富。此时,家庭风险承受能力较强,但需要合理分配家庭的各项资产,包括流动资产、投资资产、固定资产等,可以尝试较高风险的投资,获得较高的收益,以期财富尽可能快速增值。此外,家庭成长期正面临着子女的诞生,家庭预期的消费能力会增强,张女士家庭应该提前做好小孩的生育计划。

家庭财务状况分析:

张女士家庭年收入180000元,年开支184000元,家庭每年没有节余,还入不敷出。张女士目前亟待解决的一个问题,就是做好家庭日常开支预算,控制家庭的过度消费行为。张女士家庭没有记账的习惯,建议考虑开始记账,使用EXCEL表或专业理财软件象财智家庭理财软件来记,将每日的固定支出及具体的伙食费、交通费、通话费等都详尽分类,并自动生成近期消费分析图、各项开支比率表等。这样一来,对每一笔账都做到心中有数,有助于帮助你找到家庭超支的大秘密,并对症下药。另外,家庭年节余需要达到收入的40%,我们将这个比率称之为家庭的储蓄比率,储蓄比率在40%以上是正常的。

张女士家庭的资产分布情况:银行存款3万,开放式基金市值2万,按揭房产市值30万,尚有10万贷款尚未归还。从张女士家庭的资产和负债情况可以看到,张女士家庭房产占总资产的比例达到了86%,家庭资产的流动性严重不足,潜在的财务危机比较严重。金融投资资产(开放式基金)占总资产的6%左右,银行存款占总资产的8%,家庭闲置资金的再增值能力很差,投资资产比例不足。一般来说,家庭应当拥有一定比例的金融资产,通过投资增值家庭的闲置资金,是最省时省力的方式。现在来看,张女士家庭金融资产也远远不够,闲置资金“钱”生“钱”的能力很差。

流动性比例是家庭的资产中能迅速变现而不受损失的那部分资产(现金、活期存款等)与家庭的每月支出的比例,这个比例反映了家庭是否有足够的应急资金来应付突况。这个比值至少要大于3,在3到6之间是比较合理的。也就是通常所说的,一个家庭中需要保留每月支出的3到6倍的现金存款,这样才能保证在遇到变故的时候,至少有维持3到6个月生活开支的现金。由于张女士家庭还有房屋的偿还支出,所以我们建议这个比例为5比较合适。也就是说,张女士家庭要保持有77000的流动资金以备不时之需。而张女士家庭现有流动资金(包括开放式基金)共5万,资金缺口还有1万多。

家庭保障情况。从目前张女士家庭购买的商业保险来看,张女士还是颇有保险保障意识的。张女士目前30岁,可以考虑定期寿险、重疾险、医疗健康险等常规保险。在家庭财富积累不多的情况下,分红险适当购买即可。保险毕竟是为了在我们发生意外或不幸时的一种经济补偿,不能做为投资的手段。另外,张女士老公的保险保障应适当加强,家庭购买保险的费用支出,占家庭年收入的5%就比较合适。

理财目标分析及建议:

结合张女士家庭的理财目标,给出以下建议帮助张女士合理计划和安排家庭财务活动。

1、制定家庭开支计划,开始记账以尽快增加家庭积累

张女士家庭目前是入不敷出,每年的开销在184000甚至还有多,认为这是极不正常

的花费行为。张女士家庭目前的资产积累很少,资金缺口很严重,现在首要解决的就是严格控制开支,增加日常积累。前面提到使用财智家庭理财软件来帮助你记账,是个不错的办法。先坚持一个月,在软件中看看自己家庭的月度开支情况以及相应的统计表和分析图,找出花费严重超支的原因,严格控制。其次,前面提到张女士家庭需要留够应急资金77000左右,但要马上实现还并不太现实。目前家庭的银行存款30000元,建议以货币市场基金的形式持有,在保障资金流动性的基础上,尽可能让资金保值增值。货币市场基金免手续费,收益免税,流动性较强(实施T+1交易),这部分现金可以尽可能在保证流动性的前提下获得更多的收益,是最佳的选择。

2、合理进行投资,达到年收益率20%。

张女士家庭每月有15000的收入,排除房贷支出3400,剩下可支配的资金应该是11600。如果张女士家庭日常开支能控制在5000-6000左右,那么每月的节余资金大概就在6000左右。目前股票市场风险偏高,新基发行热延烧,按照张女士家庭承受能力来看,建议张女士可以考虑以投资基金的方式来实现资金积累的目标,曲线介入股市。张女士家庭目前财富积累是很慢的,需要构建一个合理的基金投资组合来实现财富增值的目标,建议张女士家庭可以考虑以下的投资组合:股票型基金50%,混合型基金30%,债券型基金和货币市场基金20%。这样的投资组合风险中高,收益中高,年收益率预期在20%-50%不等。一来可以考虑近期发行的部分新基金,象诺德基金公司的诺德价值优势股票型基金、华安小盘基金、博时第三产业基金等,同时也可以关注一些成长性高的老基金,特别是刚刚分红的老基金,如长盛动态精选、博时价值增长等。

3、购车及养育宝宝的计划

按照我们第3点说到的,张女士家庭控制开支将节余资金用于投资,按照预期收益来计算,不到一年,应该就有10万左右的本利和。届时在2008年二季度购买10万左右的家用小车,是没有问题的。而同时张女士家庭希望在2008年生育一个奥运宝宝,从怀孕到生产,按一般情况,前后花销起码需要准备4万。生产后,张女士又不能立即工作,家庭收入将积聚降低,到时家庭需要调整投资计划和家庭开支计划,以便在生育宝宝后家庭生活品质不会受到影响,届时可以考虑将购车计划延后。

家庭财务情况分析篇9

王先生，43岁，国家机关公务员。妻子吕女士，40岁，地方事业单位部门负责人。儿子王镭，17岁，就读于崇文区某重点高中二年级。父母均有稳定的退休金和医疗保险。

财务状况

王先生月收入3800元(税后)，妻子月收入2500元(税后)，另王先生稿酬收入每年共计1．5万元(税后)。双方单位均有比较完备的医疗保障及养老保障。王先生家中目前有银行存款20万元、国债5万元、外汇5000美元。现居住一套70平方米、现值为4500元／平方米的住房，房屋无贷款、免收物业费。王先生家庭日常基本生活开销为 1000元／月(通讯及交通费用由单位实报实销)，吕女士服装、美容、健身费用约1200元／月，王先生社交费用约为1000元／月。另外，儿子教育费用约1000元／月。其它非固定的费用约为5000元／年。

投资偏好

作为双职工，王先生夫妇的工作及抚养孩子的负担较重，没时间了解投资知识、打理家庭资产，也不愿意承担过大的风险，属于中庸偏保守型投资者。

理财目标

首先要为儿子接受高等教育进行资金准备。短期希望购买20万元左右的轿车一部，早日实现成为有车族的梦想。中期准备靠“以租养贷”方式更换一套面积更大、生活配套更加完备的住房。

财务状况分析

王先生一家的财务状况分别见表1、表2及图1、图2。

定量分析

从表1和表2分析王先生一家财务的相应指标比率。

资产负债率 王先生一家有较好的住房福利，目前暂时没有任何负债，资产负债率为0。

投资比率 流动资产／净资产=291300／606300=0．48 GO．5。可以看出，受王先生夫妇工作背景及生活精力的局限，王先生一家用于投资的资产占总资产的比率偏低，财富的增值性不强。

流动性比率

流动资产／每月支出二291 300／ 4200=69．3，这说明王先生一家的流动性资产可以满足全家69个月的开支，资产流动性较好。

储蓄比例／ 盈余／收入二35200／90600=0．39，也就是说王先生可以将收入的39％用于投资或储蓄。

家庭收人贡献度王先生贡献度二王先生年收入／全家年收入二60600／90600=67％，吕女士贡献度二100％― 67％二33％。

定性分析

王先生一家是典型的公务员家庭，虽然收入不高，由于有较好的福利及社会保障，家庭的资产负债率很低。但通过分析不难发现王先生家的金融资产全部集中于单一的储蓄产品，税后年收益率不到2％(低于3％左右的通货膨胀率)，这样的投资既不符合分散金融风险的基本投资原理，也较难实现王先生的各项理财目标。另外，王先生与吕女士分别是公务员和事业单位中层管理人员，其退休后的养老保障比较稳定但肯定少于现有收入，家庭医疗保障虽然比较完备，但没有购买任何商业保险，家庭抵御意外风险的能力较差。

理财建议分析

量入为出，合理节省资金

王先生一家理财目标的实现基本依靠收入结余。从全家的日常开支来看，家庭的日常生活费用、吕女士的开销、王先生的社交费用与王镭的教育经费大体相当。除基本生活费用的数额处于合理范围之内以外，王先生的日常应酬应该从全家的总体理财目标着眼而有所节俭，吕女士如果能够利用集团采购、反季节消费、网上购物等节约的方式 消费，也可以在保证生活品质的情况下减少支出，为目标的实现累积更多的资金。

购买保险，提高抗风险系数

王先生、吕女士所在单位的福利较好，但仍建议双方适当地购买保障类保险及医疗等保险，以提高家庭抵抗意外打击的能力并提升未来生活水准。

组合投资，拒绝财富贬值

王先生属于中庸偏保守型投资者，且需要养育孩子，因此应该不断提高获利能力，寻找中、低风险的投资组合，以实现“在保证财富不贬值的基础上(年收率大于等于3％的通货膨胀率)，适当提高收益率”的理财目标。

王先生身为公务员，职务要求他不得涉及股票市场。考虑到他的日常工作及生活负担比较重，又缺乏金融知识和相关理财信息，建议准备适当的资金(以6个月日常生活费用为宜)作为应急准备，此部分资金可以投资于“双利账户”或货币市场基金等理财产品，以求在保证资金流动性的前提下，提高收益率。其余的可以在银行等专业机构的建议下适时购入专家理财类产品，例如基金或银行推出的各项理财产品。

目前，王先生可以按照7：3的比例投资金融市场：70％投资于低风险产品或固定收益产品，包括债券、债券基金，长期年收益率预计在4％左右；另外三成流动资产可以在专家的建议下投资于平衡基金、股票型基金、封闭式基金等中风险的产品。

盘点财富，教育生活两不误

王先生正在读高二的儿子明年将升人大学，目前大学生的年花费(含学费及住宿费用)约在15000元左右。现在要考虑的是，儿子王镭单项支出的增加，会在相对较长的一段时期内(4年)降低家庭的盈余收入，这是否会影响王先生一家的财务状况及生活、理财目标的实现呢?

王镭将在2006年升人大学，届时家庭的月度现金流量及年度收支会发生一定的变化，具体比较见表3。

从表3可以看出，儿子上大学后，王先生的家庭每年仅比现在多支出3000元，目前的家庭资产状况完全可以负担该部分费用。

谨慎购车，合理配置需求

王先生希望近期购买20万元左右的汽车一部，原因是上下班过于操劳，且同事都已购车。但综合考虑王先生的住处及目前的财务状况，购一部20万元的汽车是否有必要呢?先算一笔账：假设近期王先生实施购买行动，则家庭的资产负债和年度收支情况分别见表4和表5。

家庭财务情况分析篇10

     内容提要:  现代社会中, 如何理财，并理好财越来越受到人们的重视，要创造财富, 就是要实现资产的保值增值, 完善财务结构，就不可回避理财问题。常言道：你不理财，财不理你。一个好的理财方案, 可以让家庭更得心应手地理财, 规避风险, 提高家庭资产的效用, 从而让家庭生活更为舒适.在本案例中张先生为一高级软件工程师,其妻子为一银行柜员,尚无子女,双亲也各有养老保险无需他们赡养,而夫妻两无任何保险也无社保；也无其他投资；有少许银行存款；房子自有；另有有车贷.根据所提供的资料,选择投资类型，根据家庭情况,确定投资目的与目标；分析该家庭资产与负债状况等建立家庭理财档案；第二步，制定投资组合并且对投资组合进行进一步的分析；再次确定该投资组合是否符合该家庭情况；最后以直观的组合分析图来分析该家庭资产与投资资产的分部。

点击查看全文

家庭财务情况分析篇11

案例资料：

李先生今年35岁，从事IT行业，拥有一套两居室的住房，市值80万元。流动资产8万元，资产总计有142万元。负债总计10万元，其中信用卡贷款余额3万元，消费贷款余额2万元，汽车贷款余额5万元。李先生每月工资收入1万元，由于从事软件开发等工作有较高的奖金收入5千元。李先生自身也投资股票，基金等金融产品收益为3千元。此外李先生有商业保险2千元，家人有商业保险1千元。

情况分析：

从以上状况看李先生家里似乎不存在财务问题，但我们从专业理财数据检测的角度为李先生做一个财务分析。这些数据主要包括家庭保障类的，负债类的，投资类的，以及生活质量类的。

其一：作为一个幸福的家庭，理财目标之一就是如何让家庭获得足够的保障。如在生活中出现意想不到的事故，比如说疾病，伤残，收入中断等，家庭是否有足够的资金去应付这些“意外”，使整个家庭安全地度过“难关”呢？李先生作为家庭收入的主要来源，是否具有及时应付家庭意外的现金流呢？

其二：李先生家庭总是过着“入不敷出”的日子，在前几个月中家庭甚至陷入一种“瘫痪”状态。在这种情况下，我们将从负债方面为李先生解决这个难题。

其三：理财的第一步就是需要进行资本的积累，只有这样家庭资产才能更好地实现保值和增值。一个家庭树立起“先存再花”的观念，适当的有所储蓄用于投资。“未雨绸缪”，还是应该的！李先生家庭本身也有一些投资，但不一定拥有真正健康的财务自由度。

其四：理财的目的就是要提高家庭的生活质量，生活幸福是理财的重要目标之一，“开源节流”永远是理财的第一要素。我们既不提倡过度的“开源节流”，控制必要的开销，降低自己的生活幸福指数；也不建议随意浪费，不注重基本的储蓄投资。那么对于李先生家庭来说应该如何达到这种理想状态呢？

体检分析：

理财体检数据中显示李先生家庭有下例几项家庭财务指标属于不健康的状态：

从流动型健康状况来看，李先生家庭财务变现能力过强，说明家庭资产中有过多的资金闲置，不利于资产增值。一般情况下建议无需存有大量的现金储备，最多在家里留存3到6个月的费用就足够了。其余的资金可以合理分配，用于购买保险等，以获得更多的风险发生时的现金使用权，或通过组合投资，产生更多的投资收益。

从消费健康方面来看，李先生家庭已经超出了正常区间的范围，说明消费支出过多，在这种情况下，李先生可能会没有更多的资金用于投资，实现家庭资产的有效增值。一般情况下，消费支出应是家庭收入的50%左右为合理。所以建议李先生将每月的费用分为基本生活开销、必要生活费用和额外生活费用三个项目，养成记账的好习惯，这样有助于理顺家庭的财务开支，减少不必要的开销，做到开源节流，以积累更多的资金用于资产增值。

从家庭保障程度来看，目前李先生的家庭保障指标低于合理区间，说明未获得足够的保险保障。建议根据家庭的具体情况选择合适的保险。

从财务自由方面来看，李先生家庭财务自由度偏低。意味着一天不工作就没有收入。一般情况下，财务自由度大于100%为最佳。建议李先生调整投资性资产结构，提高总资产中生息资产的比例，除房子外，还应该有其他的多元化投资资产。可增加非工资收入或者减少日常消费支出。减少日常消费支出就是我们通常说的节流，过分节流无疑会降低生活品质，那么最好的方法就是增加非工资收入，这需要学会开源。

同样，在收入来源，在房产配置等方面李先生的家庭处于非常健康合理的状态：

从家庭的收入来源来看较为多元化。那么李先生家庭收入具备了一定的稳定性。不用担心因为某一项收入的中断而给家庭带来的风险。如果一个家庭收入来源过于单一化，这个家庭已经面临着一定的风险，所以要建议收入单一的家庭尝试通过各种途径获得兼职收入、租金收入等其他收入分散自己的家庭收入来源，以增强抗风险能力。

从房产配置数据中可以看出，李先生的房产比例较为适宜。不用担心由于家庭资产流动性不足和房价波动所带来的风险以及财务危机。建议李先生在此基础上，更合理地进行家庭资产配置，以分散风险、提高收益。如果一个家庭资产中房产比例过高，家庭资产结构失衡，若利率上调、房产下跌的话，家庭资产面临严重缩水风险，那么财务也会出现一定的危机，需引起警觉。此外，由于房产属于固定资产，比例过高将影响家庭资产的流动性，不利于家庭资产的增值。建议房产配置过高的家庭需要进行多元化投资，合理配置家庭资产，分散单一资产贬值带来的风险。

理财建议：

家庭财务情况分析篇12

步骤一：李先生投资属性和家庭财务状况分析。

一、李先生的投资属性

经过《投资偏好与风险承受能力调查问卷》测试及基于对李先生家庭状况的可了解，初步判断正处于家庭初建期(20～35岁)的李先生属于温和成长型投资者。这表明，在投资中，李先生渴望有较高的投资收益，可以承受一定的投资波动，但是希望自己的投资风险小于市场的整体风险，绝不愿承受较大的风险。也就是说，李先生有较高的收益目标，且对风险有定的清醒认识，基本属于比较理性的投资者。仅从投资风险属性来看，适合李先生目前情况的典型投资组合为：低中，高风险金融投资各为家庭总投资资金的15％，45％、40％，在下文中有适合的投资工具介绍。

二、家庭财务分析

对家庭财务现状进行剖析是李先生家庭理财规划的起点。如果没有健康的财务现状，则一切美好的未来都无从谈起。下面将从资产负债和收入支出等方面，对李先生家庭的财务状况做出分析和诊断。

1、资产负债状况分析

资产是李先生家庭拥有所有权的财富，包括现金、存款、投资基金等金融资产和房产这一实物资产；债务目前仅仅是房贷，家庭个人住房款余额为40万元，按揭贷款占负债总额的100％，是将会引起李先生现在的经济资源流出的费用，而净资产是现在李先生偿还了所有债务后能够支配的财富价值目前家庭总资产为59，2万元，总负债为40万元，总资产扣除总负债后的家庭净资产为192000元。

从家庭资产构成来看，目前家庭房地产资产的比例占家庭总资产的84，46％，由于房地产的流动性低而风险性高，可能存在财务安全隐患。家庭应考虑今后多增加金融资产，使家庭资产流动性提高，而同时要降低房产资产所占的比重。而李先生家庭的流动资产(包括现金、活期储蓄及基金类资产)目前是占总资产的10％，这意味着即使发生一些意外情况，家庭拥有的高流动性资产也能够维持一定时间的开支，建议适当调整活期储蓄及基金类资产(主要是货币市场型基金)3月×1500元(生活开销)+3200元(房贷)=14100元，可以将活期储蓄中的部分去配置一半的货币市场基金，这样既增加了资产的流动性，也适当增加了 定的收益(目前货币市场基金的年化收益率为2.2％)。根据家庭资产负债的构成来看，家庭总负债占到家庭总资产的67.57％，已经超过了50％这一安全水平。当无法偿还过高的债务时，则可能导致家庭财务危机的发生。家庭的净资产占总资产的比例为32.43％，已经低于50％这一安全的水平。一旦债务到期或经济不景气时，可能出现资不抵债的情况。

2、家庭收支状况分析

从李先生家庭目前的月度收支情况来看，家庭的月总收入为7000元。其中，李先生的月收入占57.14％；配偶的占42.86％元；夫妻的收入相差不大，属于“二人携手创明天”型的家庭类型。家庭没有其他额外收入，工资收入占到总收入的100％，显示家庭的收入来源较为单一。

家庭支出构成中，目前家庭的月总支出为4700元。其中，日常生活支出为1500元，占31.91％；贷款月供支出3200元，占68.09％；没有其他支出。家庭支出构成中，按揭还款占月总收入的45.71％，高于最高还款率40％的临界水平，已经超过了安全的界限。如果将来出现车贷或是信用卡未付款等过高的债务支出，会使得整个家庭的支出结构明显不合理。目前可喜的是，日常支出和其他支出占月总收入的21.43％，说明家庭控制开支的能力较强。但是对一个家庭所要缴纳的保费一年只有500元，占家庭年总收入的比例是0.33％，低于5％～15％的合理水平。家庭可能因此而未能获得足够的保险保障。来看看李先生家庭的保险保障是什么?除了“四险一金”的社保之外，商业保险包括：李先生夫妻二人各有20万的意外险，主要有意外导致的伤残和死亡的保障，另外附加了不到1万元的住院补贴，一天50元，最多不超过180天的补贴。从这份商业保险来看，是缺少基本的医疗保障，如健康险和寿险，这虽然发生的概率低，但是对家庭的财务损害是非常大的，在规划中要重点考虑。

再看看目前其他家庭财务指标分析：

(1)储蓄比率，即目前家庭年度节余资金93100元，占家庭年总收入的62.07％(93100／150000=62.07％)。储蓄比率，反映了李先生的家庭控制开支和能够增加净资产的能力很强，俗话说就是家庭储蓄能力较强。对于这些节余资金，李先生可通过合理的投资来实现未来家庭各项财务目标的积累。

(2)支出比率为37.93％

(56900／150000=37.93％)，该指标反映李先生的家庭很节俭，李先生可以适当增加旅游及合理消费支出，让生活过得更悠闲。

(3)净资产偿付比率为32.43％

(1 92000／592000=32.43％)，反映李先生的家庭综合偿债能力的较低，李先生的家庭借债较多，没有合理运用储蓄。

(4)投资与净收资产比率是41.66％(80000／19200=41.66％)，没有达到50％的合理水平。投资资产能带来较高的回报，但目前家庭投资金额较少，投资比率较低，这样影响家庭财富增值的能力，但是如果增加投资，家庭的资产会有很大的增值潜力。在投资资产的具体分配上，李先生可以在理财顾问的帮助下，构建合适的投资组合。

总的来说，李先生家庭事业处于起步阶段，经济能力尚可，收入大于支出基本合理，每月储蓄较多投资较少，家庭需要增加投资来积累财富。对于每月收入节余资金，还可适当增加消费，去充分享受生活。另外李先生可通过合理的投资组合，其中配比一些较高风险的投资项目，以获利及积累投资经验，提高家庭财富管理的水平，并达成实现未来家庭各项财务目标。

3、投资组合分析

投资组合是指李先生的总财富中，包括股票、基金、债券、定期储蓄、投资性房地产等在内的投资资产的构成情况。对于家庭理财来说，通常投资的主要目的是为了使家庭资产保值增值，并实现包括购房，支付子女大学教育费用或退休后生活需要等各种家庭财务目标。为了实现这些目标，需要构建恰当的投资组合，李先生可以分散或减少风险，从而实现一定风险水平下的收益最大化。

李先生风险偏好属于温和成长型投资者，以下是适合温和成长型投资者，并与李先生所处的生命周期相匹配的典型投资组合：

其中：

低风险金融投资产品包括：储蓄、国债、人民币理财产品等

中等风险金融投资产品包括：信托、开放式基金、外汇理财产品、黄金及收藏品等

高风险金融投资产品包括：股票、个人外汇买卖、期货、房地产等

李先生目前的投资组合构成情况如下：低风险金融投资产品45.65％，中等风险金融投资产品54.34％，高风险金融投资产品0％。

对比李先生目前的投资组合和典型的投资组合，我们发现李先生目前的投资组合中：低风险投资产品及中等风险投资产品所占比例过高，造成李先生投资收益过低，没有充分利用金钱的复利效应，使钱生钱。

步骤二：家庭理财规划

1、子女教育规划

以广州为例，当前公立大学生四年的学杂费及基本生活费大约需要10万元，由于通货膨胀的存在(按照3％计算)，假设孩子18岁上大学，今年刚出生的小宝宝将来的大学教育金恐怕就需要有万元了。如果就读于私立大学或出国留学，这个数字还要成倍增长。

乍一看来，做父母的可能觉得心灰意冷――这可不是一笔小数目!但是善用时间所带来的复利效果还是会轻松达成目标的，假设您的投资组合平均年报酬率为8％，以3％通货膨胀率计算，要积累17万的教育金。如果从孩子刚出生甚至更早时即开始积累教育准备金，每月投资额不超过365元，若等到孩子12岁才开始筹集这笔教育金，每个月就至少需投资1300元，准备开始得越早，家庭财务安排可以越从容。

一般来说，教育规划在家庭开销中属于刚性需求，而且子女教育费用相对固定，没有太大的弹性变化，另外，子女的资质无法事先预测，应该从宽来规划子女的教育经费，尽量准备得充足。一般来说，距离子女的教育目标实现时间越远，则可以选择风险越高的投资工具：反之，则应该更多选择风险越低的投资工具，或者考虑使用贷款的方式。

2、保险规划

目前李先生家庭年保费支出为500元，占家庭年总收入的比例是0.33％，低于5％～15％的合理水平。虽然有完善的社保，但是有了小宝宝的三口之家，幸福生活翻开了新的一页，像这样“二人携手创明天”型的家庭类型来说，夫妻两人的家庭责任更大了，趁着还比较年轻，理应考虑更多风险保障的问题。

早在孩子降临之前，满怀期冀的父母就应当为自己选购一些医疗险等健康险和意外险，毕竟为人父母者，是孩子最安全的保障。

对小朋友的保险选择，儿童保险的主要需求有两个，一个是为了孩子健康成长有保障的医疗险，一个是为未来教育金储蓄。儿童一旦生病，医疗支出往往较大，万一子女罹患重病或癌症时，庞大的医疗费用也不致变成沉重负担。至于少儿教育金问题，家长该做到未雨绸缪。教育年金保险毕竟有报酬率偏低的缺点，靠保险产品实现教育金的积累是不现实的。

3、养老规划

虽然离退休还有30年，但是万一失业或是物价飞涨，那么生活的压力会越来越大!退休规划属于长期规划，由于实施的时间跨度相当长，准备期相应也要求较长，提前准备临到退休时的压力就小很多，就像三十岁的人去爬30度的坡，远远比五十岁的人去爬60度的坡要轻松得多。

假设他在60岁退休，退休后生活30年即到90岁，假设退休后每月支出为现在80％，加上通胀率3％／年，要保证现在的生活花费水准的70％，60岁时年生活开销会达到18000元／年×70％×1.0330=30584元，年。虽然现在有完善的社保养老金，但还是远远不够的，就必须在退休前为自己积累一份充足的退休基金。

可以在平时定期定额积累养老金。退休规划应从安全性、盈利性、流动性三方面平衡，根据理财资金使用的时间需求、家庭的风险承受能力、市场情况综合考虑。

步骤三：实战投资组合规划完成人生理财目标

投资是为了获得预期的未来收入，预先投入一定的资金或实物，以购买某种投资工具或经营某项事业的经济行为。对于家庭理财来说，一般投资的主要目的是为了获利并积累资金，以实现包括购房、支付子女大学教育费用或退休后生活需要等各种家庭财务目标。

根据李先生的风险偏好及投资期限，理财顾问适当调整了李先生在低风险金融投资、中等风险金融投资和高风险金融资产领域的比例，增加中、高等风险资产比重，减少低风险资产比重。

李先生可用于投资的资金总共18.51万元(即年结余93100+金融资产92000=185100元) (其中包含家庭应急金14100元)，以综合投资回报率10％计算，32年后(60岁退休时)投资本利总和可以达到323万元。

而在短期内在目前宏观经济持续繁荣，股票市场火爆的情况下，建议李先生5年内，可以选择储蓄类产品(活期或是货币市场基金)占总资金的15％，基金类为55％以上，可以适当投资股票，比如10％，剩余的可以考虑买些固定收益的产品，如国债等。