村镇银行存款风险合集12篇
村镇银行存款风险篇1
目前，村镇银行还处在试点探索阶段，在资产规模、内外部管理方面具有自己的特点。因此，村镇银行的流动性风险成因与普通商业银行之间有类似点，但也有许多不同之处。归纳起来，村镇银行利率风险成因主要有以下几点:
1.利率市场化风险。中国金融市场化程度不断提高，利率市场化不断推进。利率市场化的实质是政府放宽对利率定价的计划控制，将利率定价权交给市场，由市场去发现均衡利率水平，利率将随市场对资金的供求处于不断变化之中。目前，贷款利率控制已基本放开，存款利率放开正在推行试点，积累经验。在这样的背景下，村镇银行作为农村新型金融机构，业务以存贷款为主。其存款成本面临更大不确定性，直接影响其资金筹集能力，增大了其流动性风险。另一方面，其贷款发放利率也同样面临不确定性，在村镇银行资产定价能力不足与风险管理不到位的情况下，其贷款收回能力将大大削弱，这也将导致村镇银行流动性头寸不足，加大村镇银行的流动性风险。
2.资本杠杆比率风险。适度的资本杠杆比率是村镇银行以自有资金抵御流动性风险的重要保障，是村镇银行风险管理的重要目标，要实现这一目标必须控制资本金与存款保持一个较好的比率同步增长。现实中，一方面，由于村镇银行流动性资产变现能力较差，只好以主动负债的方式满足流动性需求，即以限制信贷投放、加大存款组织等方式应付流动性需求，造成存款刚性和快速增长。另一方面，村镇银行负债过高，进一步降低了资金使用效率，增加了村镇银行的机会成本，减少了村镇银行的赢利能力，导致村镇银行资本金增长变慢。两方面同时作用，导致村镇银行的资本杠杆比率进入恶性循环，不断增大，村镇银行流动性风险不断积聚。如果内部或外部条件发生巨大变化，造成人们对村镇银行前途的疑虑，引发大规模的资金抽离，将会造成资金的流动性风险迅猛转为现实的支付风险，对村镇银行乃至整个农村金融系统将造成难以估量的损失。
3.信贷资产质量风险。目前信贷资产质量低已成为影响我国商业银行，尤其是国有商业银行流动性的主要因索，不良贷款形成的风险成为流动性风险最主要的组成部分。随着贷款业务的发展，村镇银行必然要面对不良贷款的问题，不良贷款的增加必然会增大村镇银行的流动性风险。我国是典型的二元制经济，国有大型企业和地方支柱产业资金需求一般会得到银行的有效供给，而县域中小企业资金需求得不到有效保证，特别是县域中小企业大多处于外延式扩张的发展阶段，资金需求较大。在相对宽松的货币政策背景下，资金得到了一定程度的供给，一旦受到从紧货币政策的影响，中小企业将难以及时偿还到期贷款，造成村镇银行无法及时收回现金，只能以换约和延期的形式收回贷款。甚至部分县域中小企业因为周转不灵面临倒闭，此时为防止形成坏账，村镇银行会被倒逼继续向中小企业贷款，进一步加大村镇银行的流动性风险。可见，信贷质量控制是村镇银行流动性风险管理的重要环节。
4.资金分流风险。近几年，在基金、股市、房市不断趋热等因素的影响下，城乡居民保守的理财观念发生了转变，他们不再满足于存款吃息的单一理财方式，而是朝着投资分红的多元化理财方式转化。在大牛市期间，不少商业银行出现了不同程度的存款搬家的现象。随着农村金融市场的发展和城乡理财观念的进步，村镇银行的存款将被分流到资本市场，由于村镇银行吸收存款是其最主要的资金来源，不能象商业银行一样通过发行股票、债券进行融资，这就造成村镇银行对于存款短时间大幅减少的抵抗能力差，容易引发村镇银行的流动性风险。
5.期限结构不匹配风险。目前，在高息收入的诱导下，商业银行普遍存在短借长贷的资产负债结构，存在较大的到期日缺口，即一方面存款期限以短期为主，流动性高，并且受到股票投资等影响，存款流动性呈现不断加强的趋势;另一方面，贷款期限以中长期为主，遇到不良的宏观经济环境，贷款流动性呈现减弱的趋势。村镇银行的储户主要是农户，存款期限相对于城市居民更短;贷款客户主要是县域中小企业，相对于城市大中型企业，贷款回收成本更高，坏账比率更高，贷款流动性更弱。因此存贷款之间的流动性缺口更大，面临的流动性风险更高。考虑到村镇银行资金来源上对吸收存款依赖度更高，在现金流入方面则对贷款本息现金流入依赖度更高，相对于商业银行缺乏担保业务、外汇业务等现金流入。因此，一旦发生储户挤兑提现的情况，存款现金流入被切断，贷款现金流入不足，其他现金流入匮乏，村镇银行更难以化解流动性不足造成的危机，大量村镇银行的生存将受到威胁。
6.管理缺位风险。从经营管理来看，村镇银行是农村金融机构体系的新成员，专业人才比较缺乏，对流动性风险的认识刚刚开始，对流动性风险的理论准备和实践经验儿乎没有，一切还要借助于其他银行的理论和经验。流动性风险管理部门往往只注重流动性负债管理，忽视了流动性资产和流动性资产负债平衡管理。习惯于被动地进行日常管理，缺乏积极主动的压力测试，没有形成村镇银行自己的流动性风险管理预警指标体系和危机应对预案。
三、村镇银行加强流动性管理的对策
1.做好流动性需求预测，防患于未然。村镇银行应在日常流动性风险管理中，加强流动性风险管理相关的调查、统计和预测，做到未雨绸缪，增强流动性风险管理的预见性，不断强化村镇银行科学决策，统一协调能力。首先，重视宏观经济政策变化对村镇银行流动性需求的影响。相对宽松的货币政策，将增加农村中小企业对贷款的需求，从而增加村镇银行的流动性需求。同时，由于存款利率降低，可能导致存款搬家，大量存款流向股票市场、基金市场。两个方面同时作用，将导致村镇银行流动性压力加大，有效的流动性需求管理十分必要。这就要求村镇银行加强对宏观经济政策走向的分析和研究，变被动应付为主动预测，提前储备头寸，化解流动性风险。其次，村镇银行要做好季节性、周期性等常规状态下的预测分析，如学校开学支取存款、养殖大户收储饲料资金需求增加、粮食加工企业收储粮食资金需求增加，这些资金需求有一定规律可循，搞好这些常规管理，可以以较小的资金成本获取利润。再次，村镇银行要搞好流动性危机管理。一方面，村镇银行应加强存款账户管理和借入资金管理，不但要确保存款规模增长，更要注重存款结构的变化，及时发现存款规模和结构的异常变动，分析其原因并做好应对预案。另一方面，要有村镇银行系统内的资金调动和危机处理机制，加强村镇银行的危机上报机制，一旦出现挤兑，村镇银行应及时上报监管机构，防止挤兑蔓延，将损失降到最低。
2.加强流动性管理，提高资产的变现能力。目前村镇银行资产的大部分被贷款所占据，贷款以中长期为主，流动性较差，资金沉淀现象严重，属于固态资产，其在资产结构中的占比过高，成为影响整个资产流动性的主要因素。
村镇银行应保持合理的贷款增速，防止贷款的盲目扩张，确保村镇银行资本充足率，避免为应付考核放贷稀释不良贷款的行为发生。村镇银行应积极优化贷款结构，增加贷款种类，提高贷款的变现能力。在提高风险控制能力的基础上，大力拓展业绩优良、产业前景好的中小企业客户。加强对个人贷款的信用调查力度，开拓完善农户小额贷款、农户联保贷款。搞好期限结构优化，切实加强资产负债匹配管理，降低变现能力较低的中长期资产在总资产中的比重，开展低风险的中、短期投资业务，保持适当的流动性水平。
村镇银行应加强技术创新和产品引进，大力拓展中间业务。在提高村镇银行综合服务能力的同时，增加村镇银行现金流入，提高村镇银行流动性。
3.积极参与货币市场的运作，增强外部融资的能力。银行流动性管理要求银行资产和负债保持一种流动性状态，当流动性需求增加时，通过出售短期债券或从市场上借入短期资金增加流动性供给;当流动性需求减少、出现多余头寸时，又可以投资于短期金融工具，获取赢利。村镇银行应大力拓展活期和定期储蓄存款，优化存款结构。积极进入证券市场特别是国债市场，增加国债经营品种和数量。同时也要努力开拓票据市场、同业拆借市场等。有效参与上述货币市场对于提高村镇银行外部融资能力具有重要意义。
4.搞好风险预警，建立多层次流动性风险防范屏障。村镇银行应建立一套科学实用的流动性监测指标体系，对不同的财务指标在赋予适当权重的情况下，得到一个简明综合的流动性风险指数。一旦该指数达到警戒线就及时发出预警，向管理人员提供及时准确的流动性警情报告，便于管理人员作出及时决策，启动相应的流动性风险管理预案。目前，主要的可用于监测村镇银行流动性风险的财务指标主要有:贷存比率、贷款和有价证券及投资与总资产比、存贷款期限结构、持续期缺口等，这些指标在商业银行流动性风险管理中应用较广，村镇银行应借鉴商业银行的风险参考值，结合自身实际确定相应的流动性风险警戒值。
村镇银行应建立定期的流动性风险分析制度，包括宏观经济政策变动趋势分析、流动性需求分析、流动性财务指标分析、流动性储备设计，除了要建立现金及超额准备金等流动性常规准备外，还要建立以应急备付金、同业拆借、系统内资金调拨等应急准备，并通过建立应急预案、定期进行压力测试等加强演练，提高村镇银行应对流动性风险的能力。
5.加强外部监管，强化内部控制。银行监管部门应该根据村镇银行的经营管理和市场状况，制定出科学合理的流动性监控指标体系，该指标体系以整个村镇银行上报后汇总的数据分析为基础，既能够从整个村镇银行系统的宏观角度又能够从某个村镇银行的微观角度及时对村镇银行存在的流动性不足进行定性和定量分析，并在必要时给村镇银行发出警报。
银行监管部门应要求村镇银行将流动性风险管理的相关内容如存款来源稳定性、贷款回收状况等内容作为月、季度报告的必备内容，同时加强这些报告的真实性、完整性审查，对发现的问题要及时与村镇银行进行沟通。
银行监管部门要督促村镇银行建立其内部的流动性风险日常操作机构和内部控制机构。加强日常的风险监测和账户头寸清算，建立起系统内资金预测、统计和分析的管理体制，保障足够的资金及时支付清算，实现流动性风险的有效防范。
参考文献
1.郑也夫.论当前我国商业银行的流动性风险.现代经济，2008(8)
2.谢春根.邮储流动性风险不得不防.中国邮政，2008(3)
村镇银行存款风险篇2
(一)冲突的表现及影响
国家设立村镇银行的目的，据2007年颁布的《村镇银行管理暂行规定》看，主要是为“农民、农业和农村经济发展提供金融服务”。对于村镇银行的管理，作为国家代表的银监局完全是依照对商业银行的管理方式进行，突出表现就是对注册资本金、存贷比等指标实行严格管制。农业是弱质产业，农民是分散的个体和弱势群体，农村是欠发达地区。因此“三农”贷款的风险是较大的，要远大于工商业贷款和城镇贷款的风险。让村镇银行经营风险较大的“三农”贷款，但完全用管理以工商业贷款和城镇贷款为主的商业银行的方式对其进行管理。村镇银行的设立目的和管理方式间显然是矛盾的。虽说村镇银行的贷款利率可以比以工商业贷款和城镇贷款为主的商业银行高一点，但并没有完全达到让村镇银行值得大胆去冒险的程度。对于这一问题，各地村镇银行有着普遍反映。在完全商业银行行为的管理方式下，出于规避风险的本能反应，村镇银行收缩了“三农”贷款的额度，把贷款投放到风险较低的工商业和城镇里，否则其就无法生存下去。然而，如果村镇银行长期如此作为，就会偏离国家设立村镇银行的目的，使国家的设立目的不能完全达到，甚至可以说达不到。
(二)村镇银行和银监局的解决方案
对于当前村镇银行的设立目的和管理方式间具有的这种矛盾，应当如何去化解呢?村镇银行认为：第一，希望国家能够主动改变设立目的。但这几乎是不可能的。如果改为服务工商业和城镇，就违背了国家设立村镇银行的初衷，而且这一职能已经有其他商业银行承担了，因此，村镇银行也就没有存在的必要了。第二，如果改变设立目的这个办法行不通，希望国家能够在管理方式上有所松动。譬如在注册资本金的使用、存贷比的指标限定等方面，能够给予比经营工商业贷款和城镇贷款为主的商业银行相对宽松点的政策。这一要求估计也很难被国家接受。村镇银行经营的“三农”贷款风险要比其他商业银行所经营的工商业贷款和城镇贷款大，却要求对其风险防范与监管放松点，这是不合情理和不可行的。第三，如果以上两种办法都行不通，为了生存，村镇银行只能被动地去改变国家为其设立的目的，以工商业和城镇发展作为主要服务对象。实地调研也发现，目前，相当部分的村镇银行已有这种趋向。但这和国家设立村镇银行的目的又是相悖的，银监局也决不会允许。银监局认为：为“三农”发展提供金融服务的设立目的是村镇银行产生和存在的前提与依据。管理方式的完全商业银行行为是为防范金融风险，因此，这两者都不允许改变。要解决它们间的矛盾，关键是村镇银行要开发出风险较低的涉农金融产品。但“三农”天生就具有较高风险性，要在短时期内开发出与其相关的低风险金融产品，这似乎也有点不太现实和不可能。
(三)“三农”贷款风险分摊与补偿机制
上述解决方案，村镇银行是从被管理者的视角提出的，银监局是从管理者的视角提出的，明显都有维护当事人自身利益的意图，皆不够客观。因此，它们都不能被对方所接受。但我们也发现这些方案都是围绕着如何规避“三农”贷款风险设计的。如果能够提出一种降低“三农”贷款风险的方案，当前村镇银行在设立目的和管理方式间所具有的矛盾也就能够得到解决。为此，我们设计了“三农”贷款风险分摊与补偿机制模型。我们设想这一机制的参与者由四方共同组成(见图1)，即国家(包括银监局在内的各相关政府机构)、保险公司或担保公司、村镇银行、“三农”贷款者(包括贷款的农民和农业生产经营者、在农村地区从事工商业的贷款者)。整个运作流程是：首先，“三农”贷款者向保险公司或担保公司提出信用保证保险或担保申请；其次，保险公司和担保公司对申请进行评估，做出是否接受或担保的决定；再次，“三农”贷款者持保单或担保单申请贷款，村镇银行接受申请并发放贷款；最后，“三农”贷款者按时还贷，村镇银行通知国家，国家向保险公司或担保公司支付保险费或担保费。这一机制的核心是让担保专业化。虽说“i农”风险大，但却是可控和可预测的，因此，“三农”保险与担保有相当大的利润空间，担保公司和保险公司是愿意经营的。据此可以让保险公司和担保公司专门负责“三农”担保，使其也分摊一部分“三农”贷款的风险。关于保险费和担保费支付问题，我们的解决办法是：如果“三农”贷款者按时归还贷款，其保险费或担保费就完全南国家承担，作为对因采用这一机制而使信用良好者费用增加的补偿。而且从“三农”对整个国民经济持续健康发展有着至关重要作用的角度看，国家在“三农”贷款中也不能只担当管理者角色，也应该是义务人和出资者，替“j农”贷款者支付这一机制所产生的保险费和担保费。如果“三农”贷款者未按时归还贷款，则由其自己单独承担，作为对其不守信用的惩罚。表面上看，这一机制会使国家的财政支出有所增加；但实际上并不会，甚至还可能会使其财政收入有所增加。贷款风险降低和担保专业化，会使贷款效率和贷款回收率提高，进而会使村镇银行和“三农”对国家税收的贡献率提高；保险公司和担保公司做“三农”保险与担保，也会产生新的税收贡献。这些税收贡献合起来，足以弥补国家支出的保险费和担保费。
二、“三农”概念过于宽泛
(一)过于宽泛的表现及影响
“三农”是村镇银行的主要服务对象，各地银监局对此非常重视，始终要求村镇银行“j农”贷款必须占其贷款总额的一半以上。调查统计显示，目前“三农”贷款所占比例在各行最低，但也在55％以上。单从数据上看，达到了国家设立村镇银行的目的；但深入分析看，并没有完全达到。通常所说“三农”，农民是指户籍上的农业人口，农业是指动植物的种养及加工，农村是指城镇之外的广大区域。当前村镇银行的贷款流向主要有三：一是进城创业的农业户籍人口，二是从事非农产业的农业户籍人口，三是县城农产品加工企业。比较分析来看，村镇银行贷款流向的“三农”只是通常所说“三农”中的小部分，而且是风险较小的部分。村镇银行服务的贷款对象是农民——进城创业和从事非农产业的农业户籍人口，是以通常所说的农业户籍人口为判定标准的；倘若按国家统计局目前划分农业人口和非农业人口的标准——根据居住地看，在城镇居住半年以上的常住人口就视为非农业人口，其中相当一大部分又不属于真正意义上的农民了。村镇银行服务的农产品加工企业这个贷款对象，从其经营产业类型看，是属于农业的范畴；但从所处地域看，又不在农村范围之内。分析产生上述情况的原因，主要是当前人们对“三农”概念的界定过于宽泛，村镇银行利用这个漏洞来大肆规避“i农”贷款风险。村镇银行的这种行为，如果从企业行为的视角看，应无可厚非，因为避险盈利也是村镇银行作为企业运作的本性。但村镇银行的存在是有一个重要前提的，即国家为其设立了为“j农”发展提供金融服务的目的。因此，我们应当更多地从这个视角看。如此，村镇银行就有故意躲避为“三农”发展提供金融服务的企图。这是一个非常令人担忧的问题。如果国家对这种行为不予阻止，设立村镇银行的目的就很难达到和实现，其从农村地区吸储的存款会再次流向城镇尤其是县城，所发放的贷款也多会为工商业服务。为此。想要提高村镇银行服务“三农”发展的绩效，促进国家设立目的的尽快达到和实现，就必须对村镇银行贷款服务的“i农”做一个清晰的内涵界定，即对“三农”的范围加以限定。
(二)村镇银行贷款服务的“三农”概念界定
在经济大发展快速拉动我围城镇化大发展的背景下，整个社会对“三农”的认识也发生了诸多重大变化。如国家统计局划分农业人口和非农业人口的标准，就由按户籍改为按居住地。村镇银行贷款服务的“三农”概念界定需要及时应对这些变化，并对“三农”发展中亟需贷款的关键点和地方予以支持。城镇化大发展使农业户籍人口大量流向城镇，并在城镇常住甚至永久搬离农村而在城镇定居，从事非农产业并以其作为主要收入来源。他们已经成为事实上的非农业人口，所谓的农业户籍人口已是虚名，不再具有实际意义。与仍在农村地区常住的农业户籍人口相比，他们中的许多人已经不再弱势。因此，从缩小城乡贫富差距的视角出发，村镇银行贷款服务的“农民”应被界定为在农村居住半年以上的农业户籍人口。农村是与城市相对应的一个概念，由于县属建制镇的相对落后，我们从宏观上可以把整个县域范围内都视为农村，但县城必须被排除在外。因为，县城一般都聚集有众多的商业银行，足以满足农民在此进行各种产业活动的贷款需求，而村镇银行的进入只会加剧银行业之间的竞争。因此，从促进农村地区繁荣的视角出发，村镇银行贷款服务的“农村”应被界定为县城之外的整个县域范围。动植物的种养风险比较大，国有商业银行一般不愿意从事这方面的贷款，可它们又亟需贷款支持。同时县域外的动植物种养风险更大，村镇银行控制起来也更加困难，有些甚至都无法控制。因此，我们可以把村镇银行贷款服务的“农业”界定为县域范围内的动植物种养。由于农产品加工的风险相对较小，在县城经营，向其他商业银行申请贷款比较容易获得批准。因此，村镇银行贷款服务的“农业”又应把在县城从事农产品加工的企业排除在外，把在县城之外的县域范围内进行的农产品加工企业界定在内。
三、吸储难
(一)吸储难产生的原因及其表现
本文所说的吸储难是指吸引个人和企业到村镇银行存款难。这是当前村镇银行发展中遇到的头等难题。调查资料显示，几乎所有村镇银行的存款业务都主要依赖于地方政府的对公存款，占其存款总额的90％左右；个人和企业的存款在绝大多数村镇银行的存款总额中所占比例基本都不超过10％。对公存款只是政府的短期支持行为，不具有长期性和可持续性。个人和企业的存款才是村镇银行发展的根本所在。吸引不到他们的存款，仅靠资本金和对公存款放贷，村镇银行很难发展壮大起来。调查分析个人和企业不到村镇银行存款的原因，有营业网点少，存取款不方便；有折无卡，取钱、消费不方便；剩余资金有限，没有多余资金存放银行等。其实最重要的原因，是个人和企业对村镇银行的认知度较低。认知度低主要表现在三个方面：一是许多个人和企业没听说过村镇银行这一新生事物，能够认识、了解其优点者更是少数；二是许多个人和企业认为村镇银行是民办银行，发生倒闭的概率较大，而且倒闭后，如果股东无能力支付，他们的存款就无法获得赔付；三是许多个人和企业认为国有商业银行经过多年经营，实力雄厚且有国家做后盾，一般不会倒闭，在其处存款比在村镇银行这样的小银行要安全、保险。很明显，个人和企业对村镇银行的认识有许多误区。但正是这种低认知度，才使许多个人和企业产生了对村镇银行的不信任和怀疑，影响了他们往村镇银行存款的意愿和积极性，最终导致吸储难。吸储的多少决定着放贷能力的大小，吸储难成为制约村镇银行进一步发展的主要因素。村镇银行要壮大发展，必须突破吸储难这个制约瓶颈。
(二)解决方式与途径
村镇银行存款风险篇3
一、河南省村镇银行发展的情况
河南省在 2008 年 6 月16日成立第一家村镇银行――栾川民丰村镇银行。2012年5月26日，银监会《关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见》，将村镇银行主发起行的最低持股比例由20%降低到15%。受此利好影响，河南组建村镇银行的步伐进一步加快。截至2013年5月末，河南省开业村镇银行56家，筹建3家，另有4家已获得银监会正式备案。2012年，全省村镇银行新设支行39个，新覆盖28个县（市），18个省辖市实现“全覆盖”，其中5个省辖市实现了县域“全覆盖”。河南省村镇银行正在规范管理中加快发展。2012年，全省村镇银行资本金增长102%，盈利增长175%；69个县（市）设立村镇银行，占全省县（市）总数的64%。按照河南省银监局对农村金融机构总体工作安排计划，全省村镇银行数量要达到100 家左右，争取实现县域“全覆盖”。
二、河南省村镇银行发展中面临的问题
1、相关扶持政策力度不够，配套改革滞后
（1）相关扶持政策力度不够。一是在税收政策方面，营业税优惠幅度不大，目前村镇银行执行3% 的营业税率，且5万元以下的小额农户贷款才适用减免税政策。在所得税方面，村镇银行没有优惠，但农村信用社暂时免征或减半征收。二是补贴方面，对村镇银行定向费用补贴的政策时间短，仅限于2009―2011 年，并且要求也高，必须达到存贷比大于50%，实现贷款余额同比增长。按照这一规定，实际上村镇银行开办的前两年是享受不到的。财政对农业银行、农信社发放农业贷款进行贴息，对村镇银行发放农业贷款则没有相关规定。
（2）配套改革滞后。一是我国没有建立存款保险制度，农村居民还是愿意把钱存入邮政储蓄银行与农村信用社，影响了村镇银行的吸收存款的能力。二是农业保险制度不完善，且农业又具有弱质性，导致村镇银行发放贷款的风险较大。三是对村镇银行的利率管制多。
2、吸收存款难，且融资渠道较窄
（1）吸收存款难。一是社会信誉认知度低。河南村镇银行成立只有五年多的时间，是个新生事物，且资产规模较小，资金实力弱，再加上绝大多数村镇银行只有一家经营网点，品牌影响力极其有限，导致农民不愿意把钱存到村镇银行。二是村镇银行基本上都是设立在县城，资金来源主要是农村居民和乡镇企业的闲置资金，而它们的闲置资金较少，客观上限制了村镇银行的发展。三是结算功能不健全。目前河南村镇银行基本上未加入中国人民银行的支付清算系统，也没有加入银联，不能发行银行卡，不能实现银行间的直接汇兑，不能异地存取款，不具备开具票据的条件等等，使得农村外出务工人员存取款非常不方便，也直接导致村镇银行吸收存款难。
（2）融资渠道较窄。一是《村镇银行管理暂行规定》限制了非银行性金融机构及其他社会民营资本的资金投入份额，使得村镇银行无法融通更多优质资金。二是村镇银行发行债券资格受限，不能发行、买卖金融债券，即不能通过发行债券的方式进行融资。另外，村镇银行只能向当地金融机构拆借资金，不能进入全国银行间拆借市场进行交易。
3、风险较大且控制能力差，监管力量薄弱
（1）风险较大且控制能力差。一是信贷风险较为突出。第一，农业生产易受自然条件的影响，具有一定的规律性，当借款人无法获得预期的收入时，村镇银行就面临借款人不能按期还款的风险。第二，河南村镇银行发放的贷款，普遍存在“无抵押”贷款现象。第三，大多村镇银行没有建立一套完整而科学的信用指标评价体系，缺乏对客户的信用评价制度，贷款业务中存在大量的控制盲点。二是风险控制能力差。第一，与其他银行相比，村镇银行注册资本要求低，通过对河南省内的村镇银行进行调查发现，其资本金数额较小，抗风险能力差。第二，河南村镇银行组织机构不完善。虽然大多数村镇银行成立了股东大会、董事会、监事会及高级管理层，但部分村镇银行的董事长、行长及监事长由主发起行高管兼任。另外，多数村镇银行没有成立内部审计委员会，也没有专职的审计人员，稽核监督机制不完善。
（2）监管力量薄弱。作为新型农村金融机构的村镇银行，一方面，由于市场准入门槛相对较低，另一方面，各地政府设立村镇银行的积极性较高，所以河南村镇银行机构数量增加较快。然而县域监管力量比较薄弱，这是因为由于监管办的整合，有的部分县城没有监管部门，而有监管部门的县城，由于普遍存在人员少、监管任务重等问题，对村镇银行的监管也难以到位，在一定程度上影响了对村镇银行的监管质量。
4、金融创新能力不足，业务发展受限
一是绝大多数村镇银行存在缺乏个性化金融产品、创新能力不足的问题。在实际工作中，一般的做法是很多村镇银行的发起行将信贷技术“移植”到村镇银行，缺乏成熟和符合自身实际的范例作参考；或者与当地信用社开展的业务基本重合，具有趋同性。相比村镇银行，信用社经营规模大，资本实力雄厚，网点众多，这大大降低了村镇银行在农村地区的竞争力。二是受监管部门资本充足率、存贷比率、单户贷款占比等多项指标限制，业务难以有效拓展。另外，村镇银行经营的业务具有“分散、小额、频率高”的特点，所以，村镇银行存在规模不经济问题，经营成本较高，可持续经营难。
三、完善河南省村镇银行发展的对策建议
1、加大政府支持力度和完善相关配套措施
（1）加大政府支持力度。一是给予村镇银行税收优惠政策。建议对于初创期的村镇银行，五年内免交营业税和所得税，营业满五年以后，可以执行较低营业税率和所得税税率。二是给予村镇银行更多的财政补贴和资金支持。对村镇银行的涉农贷款给予定向补贴和增量奖励，提供再贷款的政策支持等。
（2）积极推进相关配套改革。一是应尽早推出存款保险制度，完善市场退出机制。存款保险制度的推出可以降低村镇银行的流动性风险，避免个别村镇银行破产倒闭引起存款人挤兑；还有助于提高村镇银行的信誉，增加吸收存款的能力。二是扩大村镇银行存贷款利率上下浮动幅度。允许村镇银行根据借款人的风险状况、资金供求状况、当地经济的发展水平情况等自主确定存贷款利率，合理定价，实现自身财务可持续发展。三是完善政策性农业保险制度。政策性农业保险制度的建立和完善，可以降低农业生产的自然风险和市场风险，减少灾害对农民、农业生产的影响，促进农村金融市场的培育和发展。四是加快农村信用体系的建设。健全的农村信用体系有利于降低村镇银行的经营风险。
2、积极拓宽资金来源渠道
一是村镇银行要积极拓宽存款资金来源渠道，这是实现村镇银行可持续发展的重要条件。本文认为，要加大宣传力度，采取多种形式让农民了解村镇银行的性质、经营方式、服务对象和产品等，使其赢得广大农民的信任和支持，从而提高社会信誉度。另外，地方政府也要积极引导，借助官方信誉，消除公众对村镇银行的疑虑。同时村镇银行要提高业务服务水平与质量，在业务量较大的地方增加营业网点，为广大农民、乡镇企业和个体工商户提供更便捷的金融服务，吸引他们闲置资金的存入。二是通过多种多样的融资方式，来增加村镇银行的资金来源。鼓励村镇银行向农村信用社、邮政储蓄银行及其他商业银行通过市场机制进行拆借资金，增加中国人民银行对村镇银行发放支农再贷款，支持村镇银行通过发行债券、票据，甚至上市等形式进行融资。
3、尽快加入中国人民银行支付结算系统
村镇银行只有根据广大客户的需要，能为客户提供安全、快速、便捷的支付结算服务，满足客户的基本需求，才能争取更广泛的客户资源，增加存款资金的来源。因此，要尽快协调解决好河南村镇银行支付结算难题，完善结算网络系统，指导其加入中国人民银行大小额支付系统、清算系统、账户管理系统，加入银联系统等，畅通支付结算网络，为客户提供方便。同时，支付结算系统的畅通也可以使村镇银行能够与其他金融机构之间开展同业拆借，增加村镇银行的主动型负债，拓宽融资渠道。
4、完善风险管理体系
一是防范信用风险。村镇银行必须根据自身情况，研究并建立一种科学有效，适应农村金融环境的农村信用评估方法。同时，要积极探索多种担保、抵押方式。另外，尽快让村镇银行接入人民银行的征信系统，这样就能够查询人民银行征信系统中企业与个人的信用状况，而且要逐步将村镇银行的农村企业、农户信用信息导入人民银行征信系统的数据库。二是加强内部管理，完善村镇银行的内部控制制度。完善贷款风险管理制度，如建立多部门组成的贷款审查委员会，实行多部门审批制，防止信贷风险的发生；设立审计部门，配备专门的审计稽查人员，进行定期与不定期的专项检查，防范操作风险与财务风险等风险的发生。三是加强村镇银行的监管。监管村镇资本充足率、不良贷款率、存贷款比率等指标状况，村镇银行要控制好规模扩张的步伐，确保稳健经营；监管村镇银行在发放贷款时是否坚持“小额、流动、分散”的信贷原则，信贷资金是否用于支持三农和小企业发展等。银行监管部门既要监管村镇银行内部管理机制的运作情况，又要完善其信息披露制度，同时还要与地方政府、人民银行做好协调工作，防止互相推托，出现监管上的“真空”。
5、明确市场定位，创新金融产品与服务方式
一是村镇银行要明确市场定位，应以服务“三农”为宗旨，在认真做好细分市场的基础上，有针对性地提供个性化的金融服务。二是村镇银行是县域一级法人，要充分发挥自身的灵活机制，创新金融产品。如河南栾川民丰村镇银行结合当地经济发展特点，开展小额信贷业务，推出了“家庭宾馆贷款”、“个人投资经营贷款”，又针对农民进城经商需要短期流动性资金的需求，开发了“农经商”个人贷款业务，最大程度地满足了县域居民、农民从事涉农经营的临时性、周转性流动资金需求。三是创新服务方式，加强银银合作，实现合作共赢。如河南栾川民丰村镇银行与洛阳银行建立了资金拆借平台，把闲置资金协议上存，既提高了资金的收益，减少资源浪费，又增强了市场风险的抵御能力；又与洛阳银行的科技部合作，实现了总分行系统的上线，解决了民丰不能发行借记卡从而严重影响储蓄业务发展的情况。
（注：基金项目：2013河南省科技厅项目《河南金融发展的现状问题、原因及对策研究》（No：132400410284）的阶段性成果；2013河南省教育厅科学技术重点项目《河南省农业保险制度研究》（No：13B790882）的阶段性成果。）
【参考文献】
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[2] 曲小刚、罗剑朝：村镇银行发展的制约因素及对策[J].华南农业大学学报（社会科学版），2013（3）.
村镇银行存款风险篇4
从目前来看,我国现有的100家村镇银行多数分布在中西部地区金融机构网点覆盖低、金融服务不充分的村镇。由于村镇银行目前受到严格的地域限制,不能跨地区进行存贷业务。这种小区域的“取之于民,用之于民”的模式很容易产生流动性风险。村镇银行在吸收存款方面受到农村信合、邮储等的竞争,不仅网点、品牌等存在弱势,而且不能开办对公存款业务等,致使资金并不十分充裕。同时各地基层人行对村镇银行的存款准备金率规定不一,很多按照一般商业银行标准进行,也降低了对农信社等的竞争力。
由于农村对村镇银行的放贷需求强烈,这样便产生了资金需求和供给的不对称性,从而很容易导致风险的产生。在自身规模小和盈利的压力下,村镇银行存在着不断扩大贷款规模的冲动。一些村镇银行的贷存比已经超过了监管红线75%,个别银行甚至超过了100%,有的甚至开始动用资本金发放贷款。据统计至2007年5月31日,农村新金融机构(主要是村镇银行)吸收存款5523万,发放贷款13843万,正是这一问题的佐证。
二、村镇银行信贷风险类型
我国是农业大国,村镇银行主要服务于农村经济,面向“三农”、城乡联动、综合经营,即面向农村、农户和农业经济组织,大力支持中小企业、个体工商户发展。我国的村镇银行金融风险,由于其所在区域经济环境内在的特殊性和复杂性,从而导致其信贷风险类别必须采取具体问题具体分析的办法来加以考虑。按照信贷风险产生的原因,我国村镇银行信贷风险可划分为政策风险、环境风险、信用风险、操作风险、市场风险和法律风险6个类型。
(一)政策风险
政策风险主要是指政府的经济金融政策和政府的行政行为对金融机构导致的风险。在村镇银行信贷风险领域,这是首要的和最大的风险。首先是政府的宏观经济政策,由于政府的宏观经济金融政策的不连续性,有可能导致村镇银行不能连续、持续和健康经营,从而有可能因此形成不良贷款。
另外,由于地方政府对当地金融机构不合理、不科学甚至随意性的行政强力干预,都有可能造成村镇银行信贷资产的非正常运营。而企业破产倒闭和农户不守信用的现象如果层出不穷,就有可能使该地区金融生态环境进一步恶化。
(二)环境风险
环境风险是指金融活动的参与者面临的自然的、政治的和社会环境的变化而带来的风险。环境变化给金融活动参与者带来的损失可能是直接的,也可能是间接的。这种信贷风险具有不可抗拒性,无法回避。
农村资金运动的季节性、周转的缓慢性、占用的分散性,决定了村镇银行贷款更容易出现不能按时足值收回的可能性。
(三)信用风险
涉及到村镇银行的信用风险,与一般金融的信用风险有一定的区别。要根据所在区域经济的发达程度和金融的发展状况,来确定广义和狭义信用风险的运行或程度。在我国农村金融领域,由于存在东、中、西部的地域差别,经济发达程度不同,决定了信用风险的范围大小。发达地区农村随着银行业务的多样化,存在着贴现、透支、信用证、担保、证券投资等比较宽泛的信用风险。
而在广大欠发达农村地区,仍然以借款人违约导致信贷资产损失的风险为主,也就是以狭义的信用风险,即贷款的信用风险为主。在我国农村,由于经济的薄弱性和信用客户的复杂多样性,以及金融生态环境不佳等多种因素的影响,客户的信用意识普遍较差,信用风险相当严重,我国农村普遍缺乏一个良好的信用环境体系。
(四)操作风险
从内部因素来看,在农村地区金融领域,由于基础设施、管理素质、技术含量、生态环境等多种因素的制约,操作风险表现得更加复杂和严重。村镇银行信贷的操作风险主要表现为决策风险、运作风险和道德风险三个因素。
从外部因素来看,操作风险主要表现为两种情况,一种是借款人由于生产经营出现严重危机而导致的客观信用风险,另一种是借款人或其他相关人出于自身利益的不良目的,采用骗取银行信任、拉拢或腐蚀内部人员等手段,诈骗贷款资产的主观行为而导致的风险。操作风险在农村金融领域主要表现为管理问题。
(五)市场风险
市场风险是影响我国金融业的重要风险。按照巴塞尔新资本协议的划分,市场风险的度量和管理将是未来国际活跃银行风险管理的重要指标。
目前,金融机构已越来越多地通过开发机动灵活的浮动利率贷款新产品来规避利率风险。但我国村镇银行在贷款定价的运用上还处于起步阶段,如何提高贷款定价的策略和方法,在支持多元化的农村客户中达到双赢,在农村地区金融市场利率价格的波动中防范信贷风险,是村镇银行必须面临的重要课题。
(六)法律风险
法律风险被巴塞尔新资本协议明确地纳入操作风险并加以说明,在国际活跃银行风险体系中有着举足轻重的作用。法律风险在发达国家主要表现为立法风险,即由于法律条文改变对银行经营产生的风险。
在我国,法律风险主要表现为法制环境不健全,与银行经营直接或间接有关的法律不完整、不细化、不配套,有些法律法规同国家的相关政策和规定互相矛盾,甚至背道而驰。我国商业银行在实际运作的过程中,受到法律环境的种种制约,无法可依、有法不依、有法难依等现象大量存在。
三、村镇银行信贷风险的防范对策
在防范信用风险方面,首先在借款人资信等级评定程序上,应成立资信评定小组。村镇银行要成立资信评定机构,在村庄信用站成立资信评定小组。资信评定小组可以由村党政组织、农户代表、村镇银行员工组成,也可以排除村党政组织,由村镇银行通过信用站自主建立,但必须符合当地农村的实际情况。信贷员要仔细调查借款人生产资金需求和家庭经济收入情况,按照借款人的信用程度,填制农户资信等级评审表,提出初步调查意见,并对资信评定小组提供的农户基本情况真实性负责。
村镇银行必须研究并建立一种科学高效的、简单的农村信用评估方法,使得相关人员易于掌握并高效决策。具有参考意义的孟加拉格莱珉银行的做法是增强农产之间的互相合作与联保,减少信用风险。另一方面,需要当地政府通过政策激励当地的信用环境建设,并引进或建立农村信用评级机制。如辽宁省为391万户农产建立了信用档案,对288万农户进行了信用评价,这些经验都值得推广。
同时,可以根据优秀较好一般普通的等级评定情况,分别颁发不同级别的农村小额贷款证或农户信用证。由村镇银行对评定的农户信用等级要每年审查一次,对农户信誉程度发生变化的,应重新评定信用等级并确定其相应的贷款限额。
为防止法律风险,政府应该进一步明确,农民土地承包经营权、宅基地和房产不能抵押担保。目前,担保抵押是农民获取贷款的基本条件。按照最近银监会出台的“推进农村金融产品和服务创新”工作方案,其中提出“原则上,凡不违反现行法律规定、财产权益归属清晰、风险能够有效控制、可用于贷款担保的各类动产和不动产,都可以试点用于贷款担保。”沈阳市农村信用社开展了林权抵押贷款、农机具抵押贷款等贷款方式。创新担保机制和担保方式,扩大农户和农村企业申请贷款可用于担保的财产范围。
在防范环境风险管理方面,首先要加强存款吸收能力。从民间资金来说,村镇银行在网点数量、结算便捷程度、品牌等方面都存在弱势,提高吸收存款能力有一定难度。但是村镇银行可以充分发挥自己立足本地、服务三农、又有大银行股东背景的特点,将农产、农村企业吸引到自己的旗下。防范化解的关键是通过改进农村生产经营活动的基础设施条件、加大国家与社会的补贴和构建抵御自然与意外事故的保险机制等多种途径和办法来实现。在增加存款方面还可以争取专项支农资金,目前这些专项都存放于农信社。随着村镇银行的经营进入正轨,信用等级提高后,应积极争取这部分资金,并争取对公存款及其它负债业务。新晨
要加强市场风险防范,从根本来讲应完善农村金融市场,特别是加强农业相关的保险业的发展。这是不仅对村镇银行,而且对农民都非常有益的事情。但也是一项需要政府、企业共同努力的艰巨任务。如2007年国家财政开始对农业保险予以补贴,中国人保、中华联合财保、安华农业保险等公司与中国再保险集团签订了政策性农业再保险框架协议。所以,农村保险已经开始不断完善,但仍需继续加强。此外,村镇银行还应当挖掘农产资源。由于目前农村小额贷款的额度一般在3万元以内,已经不能满足农村经济发展的需要,很多地方的支农再贷款额度都被农信社完全闲置。而村镇银行正好以农村相对较大资金需求的村镇企业为主要客户,正好符合市场的需要,可以抓住这一市场。而农产和农村企业具有千丝万缕的联系。
加强政策风险防范,最可行的就是村镇银行要加强农村产业发展的研究。既包括研究某一行业的发展前景,比如曾都的香菇的市场发展状况,近几年的市场前景如何等。也包括某些行业对于国家发展政策和方向的合规性研究。比如地方小企业,如小炼油厂等和国家政策的关系、可能的存活空间和时间等。这种风险特别突出,因为一旦国家政策严格实施,他们可能瞬间倒闭,风险难以把握。村镇银行必须保持高度的政策敏感性,严格把关,远离这类风险产业。
此外,村镇银行只有不断加强内部信贷风险管理,才能不断发展,不断壮大,不断创新,立于不败之地。这是村镇银行良性发展的根本出路,也是遏制风险特别是操作风险的关键环节。村镇银行信贷风险内部化解应始终坚持法人治理、用人理念、内控体系和金融文化的建设。
参考文献:
[1]唐双宁.寄望村镇银行“汤水效应”[N].第一财经日报,2007年3月2日,第A01版
村镇银行存款风险篇5
中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2014）04（c）-0220-01
村镇银行作为新型农村金融机构的主导力量，自2007年初实行试点以来，得到了较快的发展。到2011年末，全国范围内共建立了村镇银行726家。村镇银行的出现，激活了农村得金融市场，丰富和完善了农村金融组织体系，而且还为农村金融供给搭建了新的渠道，并使农村金融市场竞争更加激烈。但是，作为一种崭新的农村金融组织形式，村镇银行运行时间尚短，发展得不够充分，这必然会使这种新的形式存在许多问题。由于我国村镇银行风险管理还处于起步和探索阶段，对风险防范的水平较低，没有较好的风险规避能力，信贷资产质量差，有些村镇银行甚至出现了轻微得亏损。在村镇银行试点的大范围推广的形式下，金融风险问题日益成为村镇银行发展有待解决的重要问题。
1 村镇银行的发展优势
通过与我国其他农村金融机构的对比，不难看出，我国村镇银行的生存与发展优势有以下几点。
1.1 村镇银行增加了农村金融供给
村镇银行与商业银行相比，其准入门槛低且有广阔的市场空间。在我国的银行体系中，大中型银行多而小型银行较少。这些大中型银行的市场定位基本相同，都倾向于贷款给大型企业，而忽略了小型企业。随着国有商业银行结构调整进程的加快，国有商业银行撤并了县及县以下的经营机构，并限制了他们的贷款权限，而出现了商业银行“贷城不贷乡”的现象。
1.2 村镇银行拓展了农村资金融通的渠道
改革开放以来，农村地区获得了快速的发展，农村地区的经济情况发生了很大变化，农村地区产生了大量的剩余资金。然而，农村投资渠道太过单一，致使大量的资金不合理利用甚至是被违法者欺骗用于未个人非法牟利和非法项目中。从近几年来发生在各地的金融诈骗案、非法集资案等案件中发现，受骗者和违法者大部分来自农村，非法机构的行为不仅扰乱了国家金融秩序，也给资金所有者带来了巨大的损失。村镇银行的合法性、正规性的优点正可缓解这一局面，农民可以找自己信赖的银行进行储蓄投资，如有所需还可以从村镇银安心贷款，所以说村镇银行拓展了农村资金融通的渠道。
1.3 有利于竞争性农村金融市场的构建
设立村镇银行能打破农村信用社的经营垄断，改善农村对金融服务的需求。目前农村信用社我国农村金融供给的主要提供者，对农业金融服务缺乏充分、有效的竞争。农村信用社一直以来在资金的运用上存在着忽略农村资金需求，而更倾向于把资金投入到其他项目上，进一步加剧了我国城乡经济发展的不平衡。而且农村信用社组织结构复杂，牵一发而动全身，农村信用社改革的道路异常艰难。村镇银行的建立，必定会给农村信用社带来竞争压力，打破经营垄断，促使金融机构创新金融产品和金融服务，从根本上提升农村金融机构的核心竞争力才是长久之道。
村镇银行生存与发展的优势并不意味着其发展道路是一帆风顺的。所有事物发展的道路都是曲折的，村镇银行发展和壮大必将面临诸多挑战。
2 村镇银行的风险
银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险类。村镇银行是银行系统中的一部分，因此拥有银行以上种类的风险。但另一方面，村镇银行也有区别于银行系统的地方，这就决定了村镇银行某些风险会与银行不同。因此，村镇银行不仅面临一般银行都会面临的风险，而且面临农村金融的特殊性风险。
村镇银行特殊性风险概括如下。
2.1 农业生产风险
在农村，农民借来的款项主要投入了种植养殖业的扩大再生产，但是由于农业产品的盲目趋同性和结构的固化性，村镇银行又面临着其他银行所没有的农业生产风险。这些风险主要两种：一是产品的盲目趋同性：由于同一地域自然条件的限制及农民多年形成的耕作习惯，农民在种养业的品种结构上高度趋同，农业发展存在盲目性趋同性，容易出现大幅起落，不易把握其发展状况，这必然导致同种产品的供给过多，价格下跌。二是农业结构调整的难度较大：对自然环境的依赖很强，抵御自然灾害的能力又比较弱。农业生产的周期较长，并且有极强的季节性。因此，即使农户获得了市场行情，也不能像生产工业品那样加班加点。这也是农业生产风险产生的一个重要原因。农业生产的特殊风险，削弱了农民还贷能力。
2.2 信用风险
信用风险是金融机构衙对的主要风险，也是村镇银行的面临的主要风险。农村的信用状况不是很好，农村信用状况与城市相比有很大差距，经济基础不足，农民很少将资产抵押等都是制约村镇银行发展的阻碍。由于多数农民受教育程度比较低，农民普遍缺乏投资、储蓄等理财观念，对村镇银行并不了解，使得农民借款不能按期偿还或者根本没打算偿还贷款的情形经常发生。这样就导致了村镇银行的发展存在很大的信用风险。
2.3 流动性风险
在广大的农村地区，农产品及农业产业具有广阔的发展前景，对贷款的需求也就非常大的。但由于农村地区广泛存在邮政储蓄和农村信用合作社等金融机构，再者农村居民收入水平普遍不高，农民和乡镇企业的闲置资金较少，村镇银行吸储难度较高，所以村镇银行没有足够的资金支持。这就导致了村镇银行存贷比失衡的普遍发生，存在资金缺口，从而容易产生流动性风险。同时，村镇银行存贷款期限不匹配也容易引发金融风险。活期存款是村镇银行主要存款业务，而贷款主要为定期贷款，致使存款流动性偏强，贷款稳定性偏高，如果防范不当很容易引发支付危机。
2.4 政策风险
村镇银行作为新型的农村金融机构，资金实力、盈利能力均不是很强，按理来说，它应与农村信用社一样得到国家税收减免政策的扶持。然而事实正与之相反，村镇银行在营业税、所得税征收方面比照的是其他商业银行标准，所得税是25%，营业税、城建税、教育税及附加税率是5%，然而受到政策支持的农村信用社所得税全部免除，营业税只缴纳3%，这巨大政策支持反差，使村镇银行利润进一步缩水。此外，农业政策性保险发展的不够成熟，农业风险经济补偿机制尚不健全，特别是由于农业容易受自然灾害的影响，更加需要政策性保险的支持。所以保险及补偿机制不健全，增加了村镇银行发放农业贷款的风险系数。
2.5 操作风险
村镇银行内从业人员整体素质较低，导致操作风险比较高。操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。村镇银行处于起步阶段，业务发展面临巨大的竞争压力，规章制度还不完善。村镇银行由于地域等原因，绝大多数员工都在当地聘任，而真正的金融专业人才较少，因此人员素质不高，合规操作意识差，业务操作流程相互制衡的规章形同虚设，极易导致操作风险发生，对村镇银行日后业务发展埋下风险隐患。
3 完善村镇银行风险管理的建议
村镇银行若想良好的运营，就应把风险管理看作是发展的关键。为此，村镇银行要根据自身的风险，按照《村镇银行监督管理意见》的要求，建立合理的风险管理体系，制定风险管理策略。
3.1 提高信用风险管理，提升资产质量
加强对客户的信用调查力度，建立和完善农村信用的评估方法和信用手里的标准化流程明确每个信用管理环节的内容、责任主体及职责，确立信用评价细则，划分风险管理责任。然而，提高信用风险管理，不光要建立完善信用管理制度，开展信用评价，还要做到以下三小点：完善贷款“三查”制度，完善内部控制机制；定期进行贷款风险检查，建立风险预警体系；建立健全资本约束
3.2 提高流动性风险管理能力，增强流动性风险管理意识机制，促进运营模式的良好发展
村镇银行流动性风险管理的目的是确保在市场及财务出现危机时期能有稳定的流动性，从而有能力应对债务和客户的需求。村镇银行应提高流动性管理，制定合理存贷比率。近年来，乡镇企业发展迅猛，对资金的需求量大，村镇银行可以以他们为主要客户，抓住这一主要市场，增强吸收存款的能力，充分发挥村镇银行立足于当地和服务于“三农”的自身优势，将农村客户吸引到自己的银行中。村镇银行更要落实风险管理部门的职责，加强对流动性指标的识别、分析、监测和控制，建立健全的流动性风险预警体系，建立应急预案，尽可能的减少流动性风险给银行带来的损失。
3.3 提高操作风险管理能力，完善操作规范
村镇银行要进行定期检查，认真排查操作漏洞，系统地提出相应的弥补方法和建议，不断完善制度、改善操作规程。而且要定期对业务人员进行培训，增强员工的操作水平、风险意识和责任意识，使员工在业务拓展时能够识别风险并予以控制。这样做不光提高员工业务素质，并且让员工对银行的业务流程和规章制度更加熟悉和了解，从而有效控制操作风险。同时建立重要岗位定期交流制度，对在同一岗位工作三年以上的都要遵循轮岗制度，进行换岗。但也不能忘记加强对员工的监督管理，监管部门要制定出相应的监管制度并加强监管力度，以最大的可能避免操作风险。
3.4 树立风险管理意识，提高风险管理文化
村镇银行要想打好风险管理的基础，应从建立风险管理文化入手，做好以下几点：首先，深刻认识风险防范的重要性，在进行业务的同时控制风险，在防范风险的基础上发展业务。其次，让风险观念深入人心，使员工在每一次业务处理的事前事中，都仔细分析给银行带来的各种风险。再次，把内部控制落实到根本上，在每项业务的开始都要制定相应的内部控制计划。最后，深化风险动态量化观念，提高对风险的识别和监控的能力，做到预防风险，控制风险。
4 结论
总之，村镇银行的建立为村镇地区提供了更多的金融渠道，解决了一直以来农村地区金融机构的资金供给不充足和竞争的不公平等因素导致的农村金融市场不景气的问题，顺应了农村经济发展和农村金融改革的浪潮，为农村金融提供了新的道路，并使农村金融市场竞争更加激烈。村镇银行的发展有助于农村地区投资的多元化、种类的多样化、覆盖的全面化、服务的高效化的新型农村金融体系的成长，有助于更好的改进和加强农村金融服务，有助于社会主义新农村建设。
参考文献
[1] 李吟秋.我国村镇银行风险研究[D].湖南大学，2009.
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村镇银行存款风险篇6
一、黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行信用风险管理现状
1.信贷业务流程
黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行在信贷业务方面的主要环节包括业务受理、评级授信、信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷发放（办理）以及贷后管理七个阶段。其中，信贷业务管理遵循以下三个原则：集体决策的原则；程序化、标准化、规范化管理的原则；审贷分离、法人客户先评级后授信的原则、分级授权、分级审批的原则。
2.信用评级机制
黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行为了能最大限度的防范信用风险，建立了一套较完善的评级机制。分别针对不同客户群体制定不同的信用等级评定办法，即对农户及城镇居民、个体经营者和中小企业按不同信用评级方法进行评级。对于法人信贷客户应遵循先评级后授信的原则，新增客户应先进行评级授信后再办理信贷业务；而存量客户应按年度对其进行评级授信。
3.贷款期限管理
黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行的贷款期限要根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供应能力由借贷双方共同协商后确定。流动资金贷款期限原则上不得超过3年，固定资产贷款期限原则上不得超过10年。人贷款期限不得超过30年。其中：个人经营类贷款期限原则上不超过3年，最长不得超过10年。
4.风险监控机制
黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行对贷款实行严格的监控机制。从信贷发生之日起到信贷业务终止日，信贷员应按规定进行贷后管理，贷后检查采取现场检查和非现场检查相结合的方式，实行痕迹化管理，形成贷后检查报告并按要求上报相关职能管理部门。根据信贷产品特点及信贷业务风险度实施差别化贷后管理，对于风险度较高、额度较大、风险缓释较弱的信贷业务应加大检查频率。信贷员在信贷业务发生之日起按月（季）计算定期检查时间并按规定频次开展贷后检查工作。
二、黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行信用风险管理存在的问题
1.黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行内部存在的问题
（1）黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行的信用风险管理体制不完善、风险管理方法和度量管理技术简单、风险管理人才匮乏；金融环境存在的问题则主要包括缺乏农业风险补偿机制、农户信用意识淡薄、各项配套政策不完善等。
（2）风险管理方法缺乏特色和度量管理技术简单一，黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行的风险管理方法缺乏特色，和商业银行管理方法具有相似性，第二，信用风险管理方法人的主观性作用占比较大，度量技术过于简单。在贷款环节上，由于只是考察借贷者的个人信用、资金实力，常常会出现信贷员的判断失误等情况。
（3）银行存贷比失调
黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行吸收存款难。主要原因有：一地域限制导致吸收存款难；村镇银行大都设立在县和乡镇，这些地区工业少，经济发展慢，开放程度低，所以居民的收入较少，闲置资金就更少了。二村镇银行短时间内没有得到居民的认可，因为居民的文化水平低，不了解村镇银行的真正作用，和农行、工行等在农村随地可见的金融机构相比，不信任村镇银行。怕自己的钱有风险，不敢到村镇银行存款。
2、黑龙江省村镇银行外部环境存在的问题
（1）政府配套政策和金融监管机构的监管措施不健全，各项配套设施还不完善。
（2）缺乏农业风险补偿机制
农业保险是农业风险补偿机制的一种。我国近年来加大力度在农村推广农业保险，黑龙江省农业保险发展的也较快，在政府的支持帮助下一部分村民已经参加了农业保险。农民通过农业保险可以转移一部分自己所面临的自然风险，这在一定程度上也有助于村镇银行减小信用风险。但目前农业风险补偿机制还是有限的，保险公司所提供的农业保险险种非常有限，无法真正转移农民面临的自然风险。而且农业风险高，农业保险的盈利少，保险公司开展农业保险业务的动力不足。农业生产面临的自然风险会给农民带来巨大的损失，仅靠农业保险对农民进行风险补偿是远远不够的，还需要社会保障、存款保险制度的共同配合。
（3）农户信用意识淡薄
黑龙江省依兰县惠鑫村农民的文化水平普遍较低，信用风险意识比较薄弱。农村地处偏远、信息闭塞，难以与市场经济接轨，当传统的信用理念被破坏而新的现代信用理念还没有被接受的情况下，更容易出现信用危机。此外，黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行主要面向当地的农民和小企业贷款，当前黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行还没有建立完善的信用制度，对农民和小企业约束小，这就造成贷款对象不守信的
概率增加。一方面，黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行不了解这些贷款对象的信用记录情况，另一方面，由于信息缺乏，也无法对贷款对象的信用情况进行准确的评估。而且，农户的信用意识淡薄，对国家政
策具有依赖性，错误的认为村镇银行的贷款是国家的补贴。
三、完善黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行信用风险管理的对策建议
（1）完善黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行信用风险内部管理
1.建立高效的贷款管理制度
黑龙江省依兰县惠鑫村镇银行进行信贷业务风险管理的根本前提是要坚决贯彻信贷业务操作流程，这是保障银行安全经营的重中之重，实际上就是合规经营，合规经营的实质，就是严格按照业务操作规则开展业务，从风险发生的源头――一线员工业务操作开始进行风险管理，这对于银行整体的风险防范具有重要的意义。科学合理的信贷业务流程，主要包括下面四个环节――贷前调查、授信审批、放款审批和贷后管理。严格按照信贷贷款流程进行业务操作，并加强对容易产生风险的业务的监管，就能够大大降低操作风险。
村镇银行存款风险篇7
（一）农村信用资本发展水平低。农村信用资本发展水平低是导致信贷风险的重要因素，而且与其他金融机构对比，村镇银行信贷风险主要体现在：（1）服务对象弱势。村镇银行的服务对象主要是农业和农民，这些对象通常较为弱质和弱势，原因在于农业极易受自然条件、基础设施落后等因素影响，以致存在较大的收益风险，而且分散的农业种植，严重影响农户信贷风险防范、金融机构收回放贷等。（2）担保和抵押物缺乏。获得村镇银行贷款的前提是有效的担保和抵押物，但是农民通常缺乏有效的担保和抵押物。（3）信贷风险防范和监管法律法规不完善。目前，农村地区普遍存在信用制度缺失情况，而且未制定和完善村镇银行信贷业务实施细则和风险防范法律法规，以致村镇银行无法准确判断和处理不良贷款[2]。
（二）信贷投放目标和结构不科学。建立新型农村金融机构，为当地农户或企业提供金融服务，促进农村经济发展，是国家放松农村金融市场的核心。但是大多数出资人参与村镇银行的目的主要是获得大量贷款或高利润回报，以致涉农贷款比例低，农户贷款受到限制，严重背离建立村镇银行的初衷。因此，对村镇银行而言，上述信贷投放目标和结构不科学的经营方式不仅增加了信贷风险，也无法充分发挥对“三农”提供金融服务的作用。村镇银行因经营方式导致信贷风险增加主要体现在：（1）村镇银行对基层政府和企业的贷款虽然有一定的经营规模，但规模成本有限，一旦出现坏账情况，会致命性的打击村镇银行。（2）村镇银行资本规模有限，现代经营手段缺乏，不能和大型商业金融机构竞争商业信贷，也无法承担市场风险。
（三）自主信贷经营能力缺乏。对村镇银行而言，虽然其是独立的法人实体，但因多种因素约束，仍缺乏自主信贷经营能力。这些因素主要有两方面，其一是村镇银行为获得信贷利润，向基层政府放贷，同时吸储政府资金；其二是基层政府和金融主管部门为更好的介入农村社会经济活动，促进农村经济社会发展，会在一定程度上掌握更多的信贷资源，并介入村镇银行体系中，以致村镇银行自主信贷经营受到基层政府的严重限制。除此之外，村镇银行信贷业务重要的服务对象是企业，企业贷款几乎占所有贷款的最大比例，但村镇银行因资金薄弱、信贷风险抵御能力低等，向企业贷款时，极易产生依赖，严重的甚至失去自主信贷经营权。
（四）内部风险约束机制不健全。内部风险约束机制的建立健全，可以确保村镇银行抵御信贷风险，但目前村镇银行内部风险约束机制还不健全，主要体现在：（1）员工素质低。上岗前，没有对员工进行专业培训，素质参差不齐，有些员工接受贷款者回扣后，随意放贷。（2）动态信用跟踪管理体制缺乏。前期信用评估和预警难以保证后续信贷资金安全，而且受发展水平制约，村镇银行没有能力建立动态信用跟踪管理体制，以致贷出资金难以安全回收。（3）信用安全评估和预警体系缺乏。确认贷款人信用评级和资质，科学估计不同等级违约概率和损失，可确保信贷资金安全，但村镇银行缺乏客户评价体系和能力，以致信用安全评估和预警体系缺乏。
二、村镇银行信贷风险防范路径
（一）建立贷款人资信评价指标体系。根据实际情况建立资信评定机构和贷款人资信评价指标体系，客观公正的评价贷款人偿还能力，可在一定程度上防范村镇银行信贷风险。发放贷款前，信贷人员需详细核查贷款人资金需求、经济收入、信用程度等，初步评定贷款人资信等级，并填制成评审表，以利于确保贷款人基本情况真实性。村镇银行建立贷款人资信评价指标体系后，可借鉴其他金融机构以风险管理为基础的贷款五级分类法，及时发现并采取相应措施处理存在的信贷风险。
（二）建立完善信贷风险内控机制。村镇银行信贷风险内控机制的建立完善需体现在以下几方面：在贷款各环节落实风险内控机制，分离审贷工作，贷款时将各项工作落实到相关责任人，如贷前贷款人资信审查、贷后监测、贷款回收等。与此同时，应加强和贷款人的联系，尤其要协调和联系外出打工的贷款人和借贷企业。此外，应对村镇银行员工进行专业培训，提高其综合素质和信贷质量，并避免随意放贷，从而有效控制村镇银行信贷风险。
村镇银行存款风险篇8
作者简介：高晓燕（1964-），女，河北鹿泉人，教授，博士，主要从事金融理论和中小企业融资研究。E-mail:
摘要：农村现有的金融机构并没有真正解决贷款难的问题，商业性金融和政策性金融支农能力有限，农村资金的大量外流和非农化是导致我国农村地区融资难的主要原因，因此，我国有必要建立村镇银行。村镇银行面临政府配套政策的不到位；结算不畅通；难以加入人民银行支付系统；可持续发展与服务于“三农”的两难选择。村镇银行的可持续发展需要进行金融创新，加大政府对村镇银行的扶持力度，实现利率的市场化，实行差别化监管，加强农村信用体系建设，改善区域金融生态，通过多渠道筹集资金，以解决贷款缺口的问题。
关键词：村镇银行；可持续发展；商业性金融；政策性金融
中图分类号：F830.39 文献标识码：A 文章编号：1000-176X（2011）06-0096-05
2006年6月2日，中国银监会《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，提出农村金融市场开放的试点方案。鼓励适度调整和放宽农村地区银行业金融机构的准入政策，降低准入门槛，强化约束监管，加大政策支持力度，力争在农村地区形成多元化、广覆盖、方式灵活、服务专业高效的银行业金融体系。这一支持政策极大地推动了大批新型农村金融机构的诞生（主要包括小额贷款公司、村镇银行和农村资金互助社等）。截至2010年6月末，全国已开业村镇银行增至214家，覆盖全国30个省市区。同时，存贷规模呈现快速增长趋势。银监会数据显示，截至2010年4月末，全国已开业的214家新型农村金融机构（其中村镇银行以184家占主体）存款余额达到336亿元，较2008年末增长4.2倍，贷款余额275亿元，较2008年末增长7.1倍。在一定程度上缓解了农村地区贷款难的问题。
一、村镇银行研究的文献综述
1.村镇银行建立的意义
韩亚健和王玉锋认为，村镇银行丰富了农村金融体系，激活了农村金融市场的有序竞争，有效增加了对当地的金融供给，确保了农村金融市场的稳定，降低了借款成本，吸收了先进的管理理念，促进了人才交流，村镇银行的运行为县域金融的创新提供了新的舞台［1］。张宇从法律方面对村镇银行进行了研究，指出村镇银行的出现对于完善农村地区金融体系、改善农村地区金融生态环境都有着重要的意义［2］。
2.信用社发展为村镇银行的必要性
王曙光和莉认为，长久以来，农村信用社因其点多面广、扎根农村、贴近农户的特点，在农村地区充当金融机构的主力军。但农村金融需求分散，需求规模有限，交易成本高，风险大，仅凭农村信用社的力量很难满足农村地区的资金需求。而且从2003年后，农村信用社的商业化倾向逐渐清晰，逐步演变成一个追求盈利目标的股份制金融机构。同时，2003年之后推行的省联社紧密型管理意味着权利的集中，而且缺乏监管的集中意味着、低工作效率和寻租行为［3］。黄范章和贺力平认为，陈旧的农村信用社体系官办色彩较浓，产权结构分散，股东权益难以得到保障，内部治理结构扭曲。这些弊端制约了农村信用社发挥其应有的作用［4］。王曙光认为，在农村金融体系中引入以村镇银行为代表的新型竞争主体，有力地推动了农村经济的发展，使农村金融机构的产权结构和市场竞争结构逐步多元化。2006年起政府对农村金融的改革意图非常明显，即开放农村金融市场［5］。在此政策的指引下，我国首家村镇银行――四川仪陇惠民村镇银行在2007年3月1日挂牌成立。
3.村镇银行的特征与存在问题
张宇指出村镇银行的特征是，村镇银行的资本规模较小，村镇银行产权机构多样化，金融服务范围的限定性，公司治理结构简单灵活。村镇银行存在的问题是，村镇银行网点覆盖率不足，发展速度缓慢；吸储困难；结算汇路不通、银行功能不完善；经营成本较高；信用风险较大［2］。
韩亚健和王玉锋指出，政府部门应制定适当的优惠政策，促进村镇银行可持续发展。要建立健全村镇银行相关法律法规，对村镇银行实行适当的优惠政策。特别是公共财政等方面要出台相关配套政策，包括税收优惠、风险补偿和农业政策性保险等。如税务部门对初创阶段的村镇银行减免营业税和所得税；县级财政建立风险补偿机制，设立村镇银行风险基金专户；财政、社保、房管等部门要允许涉农资金、财政性资金、社会保险类资金在村镇银行开立账户，并存入部分资金，以扩充村镇银行负债规模，等等［1］。
专家们阐述了村镇银行建立的意义和必要性，也对村镇银行存在的问题进行了一些研究，本文在此基础上试图对村镇银行的特色和优势进行研究，对村镇银行可持续发展过程中面临的瓶颈限制进行分析，找出村镇银行可持续发展的主要思路。
二、村镇银行的特色与优势
1.村镇银行接受各种合规资金入股
《村镇银行管理暂行规定》（以下简称《暂行规定》）中规定符合相关规定的境内金融机构、境外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人均可以入股村镇银行。村镇银行最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%，单个自然人股东及关联方持股比例不得低于村镇银行股本总额的10%，单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比例不得低于村镇银行股本总额的10%。任何银行或个人持有村镇银行股本总额5%以上的，应当事前报经银监分局或所在城市银监局审批。从已经成立并正常运转的一批村镇银行的情况来看，由银行业金融机构单独设立的村镇银行很少，社会资本参股村镇银行的比例平均超过50%。因此，村镇银行达到了吸收社会各类闲置资金，投放于网点覆盖率低、贷款需求缺口大的农村地区的目的。
2.村镇银行将满足农村资金需求置于首位
《暂行规定》中规定“村镇银行在缴足存款准备金后，其可用资金应全部用于当地农村经济建设。村镇银行发放贷款应首先满足县域内农户、农业和农村经济发展的需要。确已满足当地农村资金需要的，其富余资金可投放当地其他产业、购买涉农债券或向其他金融机构融资。”明文规定村镇银行的资金投放必须投放于有贷款需求的农村地区，防止贷款挪为他用。
此外，《暂行规定》还要求村镇银行发放贷款应坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中“对同一贷款人的贷款余额不得超过资本净额的5%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的10%。”这一规定控制了村镇银行的贷款风险，而且也限制了贷款的投放去向，真正迎合了贫困农户的贷款需求。
3.村镇银行层级简单，贷款审批程序便捷
村镇银行主题明确，产权清晰，结构简单，层级简洁，委托链条短，贷款审批及决策机制灵活高效，成本较低。因此，村镇银行能低成本、高效率地提供贷款，真正为有贷款需求的农户服务。
三、村镇银行可持续发展面临的瓶颈制约
村镇银行在开始运作至今虽取得了一定的成绩，但由于成立时间短，接受度较低，经营环境受地域自然条件、开放程度和居民收入水平等限制，村镇银行的可持续发展仍面临重重挑战。
1.村镇银行面临政府配套政策的不到位
根据财政部、国家税务总局的有关文件，我国中西部地区农村信用社暂免征收企业所得税，其他地区的农村信用社，按其应纳税额减半征收企业所得税；对农村信用社取得的金融保险业应税收入，按3%的税率征收营业税。但目前对于村镇银行并没有相关规定，导致不同地区的村镇银行受制于不同的税收政策，有的减免，有的全额上缴。此外，村镇银行生存发展的经济基础薄弱，但并没有享受到财政贴息等政策优惠，且缺乏支农奖惩机制。
2.村镇银行结算不畅通，难以加入人民银行支付系统
首先，村镇银行不能直接办理跨行转账汇兑。目前，农村信用社、农业银行和邮政储蓄均实现了计算机联网直接办理跨行转账、支付业务，结算环节少，汇划速度快，而村镇银行由于没有接入人民银行支付体系，客户办理跨行转账、汇兑业务只能通过转借第三方（县农村信用联社）办理；其次，村镇银行难以使用非现金支付工具，结算方式单一，不能提供多品种、高效率的结算服务；最后，村镇银行的硬件设施、技术力量、软件网络、风险控制和费用支付均达不到人民银行支付系统的接入标准，因此难以加入人民银行支付系统。
3.村镇银行面临可持续发展与服务于“三农”的两难选择
坚持服务“三农”是村镇银行设立的首要原则。但是，村镇银行的制度设计又是基于商业化模式进行的。农村金融的高风险、低收益；农民缺乏有效地担保抵押物品；农民贷款小额、分散、还款能力差等特性导致其他商业性金融机构避而远之。村镇银行既然定位为商业性金融机构，就不能不顾基本的商业逻辑而一味要求其履行服务“三农”的社会责任。而目前的政策扶持制度远不到位，村镇银行为求生存只能抢抓县域的中小企业客户，而不是主动贷款给贫困农户。因此，如何做到既让村镇银行实现商业可持续发展，又保证其服务“三农”的宗旨不动摇，就成为村镇银行经营发展绕不开的难题。
4.村镇银行的贷款需求旺盛，但资金不足
自村镇银行成立以来，其贷款需求日益旺盛。有些村镇银行的存贷比已经超过《商业银行法》规定的75%的标准。但由于村镇银行成立时间太短，城乡居民普遍感到很陌生，所以吸储能力很低。而且农村储蓄存款的外流和农民的积蓄较少也使得村镇银行的存款来源少，制约了其进一步扩展市场、扩大业务范围。截至2009年6月，全国金融机构存款余额为58万亿元，而同期村镇银行的存款余额为130亿元，仅占0.022%。由于村镇银行不能进入全国拆借市场，因此只能向当地金融机构拆借资金，但这就导致了贷款的效率低下、成本高。
5.村镇银行面临较高的风险
村镇银行进入农村市场，面临的风险非常之多。2010年6月末农商行不良贷款余额288.2亿元，增加17.1亿元，不良贷款率2.34%，比全国不良贷款率1.3%的平均水平高出很多。涉农贷款不良率居高不下主要是由如下原因造成的：首先，农业属于弱势产业，自然风险和市场风险很大，不可抗拒的自然灾害是农户小额信贷形成呆账坏账的最主要原因。其次，任何一种农产品的市场需求量和供给量都是在不断变化的，而农副产品的生产周期长，信息相对滞后，使得生产面临极高的市场性风险。农户一般缺乏有效的抵押品，而在没有抵押品或抵押品不充足的情况下，信用贷款使借款人违约后的强制执行变得没有保障，存在着极大的信用风险。
四、我国村镇银行可持续发展的具体思路
1.加大政府对村镇银行的扶持力度
中国人民银行应给与村镇银行一定的支农再贷款支持，以扩大村镇银行的资金实力；加快建立农业政策性保险机构，为村镇银行的资金提供切实保障；建立村镇银行服务的风险补偿与转嫁机制，按照“银行+保险公司”模式，开办由村镇银行放款、农户承贷、保险公司担保的贷款；或者按照“企业+农户+银行”模式，开办由企业和种养大户签订协议、农户给企业签订订单、企业给农户贷款作担保的贷款。建立村镇银行服务“三农”和支持新农村建设的正向激励机制。
2.放松对村镇银行的利率管制，实现利率的市场化
金融机构不愿向农村地区的贫困农户、乡镇企业贷款，除了其风险大、缺少担保抵押品等原因，还有一个重要原因――金融机构贷款利率管制过严。政府强行规定和控制利率，是信贷回报率低于市场均衡水平，则金融中介活动就会受到抑制。麦金农和肖的金融深化理论指出，发展中国家要解决经济发展问题，应该通过接触金融抑制，实现金融自由化［6-7］。
国际上成功的农村小额信贷项目的利率都高于市场利率。1994年孟加拉乡村银行的年利率为20%，比同期其他银行贷款利率高一倍，但还款率达到96.5%；玻利维亚阳光银行1992年的实际利率高达45%，但还款率很高，达到99.4%。成功的农村小额信贷项目之所以实行商业利率，是因为他们认为低利率贷款不一定能真正用于需要资金的农户，而会挪为他用。另一方面，高利率对借款户也产生一种压力，使他们努力经营，以便及时还本付息；而低利率可能使借款户将低利率视为一种福利，而怠于努力生产经营。
3.监管机构应进一步完善监管体系，实行差别化监管
监管部门应引导村镇银行建立起完善的法人结构和银行组织体系，建立健全内控制度和风险防范机制，帮助村镇银行提高风险防范能力。需要建立严格的准入制度，加强村镇银行董事和高级管理人员任职资格审查。需要建立审慎的运营监管制度。考虑到村镇银行的高风险性和抗风险能力不强的特点，对其运营应坚持更为审慎的原则，比如资本充足率标准化应高于其他类型的银行业金融机构，贷款分类标准和流动性比率应更高，以保障其运营更安全，努力减少因经营不善可能带来的负面影响。虽然银监会一再强调对村镇银行等新兴农村金融机构应当实行审慎监管，但由于其监管资源有限，实际上很难做到。银监会等有关监管机构应按照“宽准入、严监管”和“区别对待”的原则，完善和实施鼓励农村金融产品和服务方式创新的市场准入扶持政策。对于支农成效显著、风险控制能力强、推动农村金融产品和服务方式有特色的涉农金融机构，在金融产品创新和基层机构网点布局调整方面实施市场准入绿色通道，风险可控的新业务可实行备案制，并支持其跨区域兼并重组、出资设立新型农村金融机构或分支机构。
4.加强农村信用体系建设，改善区域金融生态
中国人民银行的分支机构要进一步扩大企业和个人信用信息基础数据库在农村地区的信息采集和使用范围，引导金融机构建立健全农户、农民专业合作社和涉农企业的电子信用档案，设计客观、有效的信用信息指标体系，建立和完善科学、合理的资信打分和信用积分制度，推动建立农村信用信息共享机制。将村镇银行纳入存款保险体系。存款保险制度是一种市场化的风险补偿机制，该制度的运作能够发挥存款类金融机构相互之间的承保能力。农村金融机构参加存款保险，缴纳存款保险费，有利于保护存款人的利益，有利于形成有效的农村金融机构风险化解。村镇银行作为全新的银行，应纳入存款保险制度的范围，使村镇银行在存款保险制度这把“保护伞”下，提高公信度和社会认可度。通过市场化的风险补偿制度，合理分担村镇银行的风险。
5.通过多渠道筹集资金，以解决贷款缺口的问题
目前，村镇银行可考虑从几个途径筹集资金：一是加强与当地的农村信用合作社、邮政储蓄等金融机构合作。农村信用合作社以及农村中的国有银行一直是农村金融的主力军，其存款资金来源比较充裕，村镇银行可以与农业银行、农村信用合作社、邮政储蓄等金融机构签订协议，以较低的成本获得资金，一定程度上解决资金短缺的问题。二是争取早日进入全国银行业拆借市场，以市场化的方式取得较低成本的放贷资金。三是充分利用中央对农村地区的扶持政策，争取多向中央银行申请支农再贷款。四是在政策允许下发行债券、票据等金融工具融通资金。
6.着力创新农村金融产品，扩大农村金融服务对象
熊彼特（J.A.Schumpter）的金融创新理论指出，金融创新包括金融制度的创新、金融业务的创新和金融组织结构的创新［8］。墨守成规的融资方式不仅不能有效地改善农村金融供给，反而抑制了农村经济的发展。
（1）金融产品创新方面。通过以下途径创新贷款担保模式。①农户之间联保贷款。在建立农户经济档案和农户信用评定的基础上积极推广农户联保贷款。村镇银行对所在区域内没有亲属关系、自愿结合的互相担保贷款的客户发放共同贷款。贷款农户之间达成协议，如果有贷款户不能按期还本付息，其他贷款户要承担连带责任，代为偿还。②龙头企业与小企业、农户联保贷款。村镇银行可以创建这样一种贷款担保模式：在向龙头企业发放贷款的同时，在龙头企业的原材料供应户、产品商、产品的购买者之间建立联保贷款机制，即建立以产业链为对象的贷款模式。该产业链上的企业在平等自愿、利益共享、风险共担的原则下，组成贷款联保互助组，由龙头企业在村镇银行办理贷款手续，承担还款责任。若原材料供应商不能按时还款，龙头企业代为偿还之后，可以以供应商的原材料间接回收；还可以把经销商的票据、货单等作为还债的担保，实现整条产业链的共赢。
（2）经营方式的创新方面。村镇银行可以尝试与当地政府部门、农村互助会、担保中介机构等部门合作，本着“共同经营，共担风险”的原则，引入资质良好的第三方中介机构，降低信贷风险。
（3）风险防范和控制方面。为了防止信贷风险的发生，村镇银行应做好几方面的工作：①建立完善的内部风险控制制度和信息管理系统，尤其是信息监测系统，包括贷款跟踪状况与其他各个类型的金融业务的相关信息。建立农户各人、联保小组资信信息库，在信用等级评定的基础上，核定贷款额度。②对农民加强信贷政策宣传，增强信贷工作透明度。村镇银行应当利用媒体全面介绍信贷政策，尤其是利用张贴宣传资料的方法宣传，让农民了解信贷工作制度、贷款流程、各种贷款种类、期限、利率及逾期处罚措施等信贷政策。
（4）尽快加入中央银行征信系统和支付结算体系。要加入中央银行征信系统和支付结算体系，需要村镇银行开发相关软件，实现自身业务系统与央行相关系统的对接，并对有关人员进行培训，掌握相关技能，为村镇银行及时了解和掌握贷款客户的信用信息、扩宽业务范围，降低业务成本创造条件。
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GAO Xiao-yan,SUN Xiao-liang
村镇银行存款风险篇9
受农业本身高风险性等特质的影响，我国村镇金融市场的供给主体都出现边缘化的现象，农村资金外流严重，支农供给不足，村镇银行面临着多种风险，对农村经济发展起到的推进作用有限。因此，研究我国村镇银行金融风险的防范问题，具有十分积极的理论和现实意义。
一、村镇银行面临的金融风险
村镇银行的主要信贷对象是农业和农民，农业属于弱势产业，而农民也相对属于弱势群体，农业的发展和农民的利益严重依赖于自然条件，抗灾害的能力十分薄弱，这在本质上决定了我国的村镇银行必然面临严重的金融风险。具体来讲，村镇银行面临的金融风险有以下方面：
(一)信用风险
信用风险是村镇银行始终面临的重要风险。由于农户或是乡镇企业缺乏信用记录，也难以有效的对其进行信用评估，而且许多农户缺乏信用意识，欠账不还的现象时有发生，使得村镇银行面临着严重的信用风险。
(二)经营风险
村镇银行同其他银行一样，都面临着一定的经营风险，而村镇银行更是因其服务对象的特殊性而面临着比其他银行更大的经营风险。一方面，村镇银行的资金少、规模小、业务数量和种类少，许多村镇银行不能进行支付结算，不能开办银联业务；另一方面，村镇银行受自然条件和农村市场条件的制约，经营风险大大增加。
(三)市场风险
农村金融市场是一种高风险市场，受农业生产高风险的影响，涉农贷款可能面对农业产量降低导致农户无法还贷的风险。与此同时，村镇银行的客户相对集中，分散风险的难度高，而且风险造成的影响大。另外，农民的金融意识不强，缺乏基本的金融知识，许多农户将小额贷款视为财政补贴，贷款的意愿强而还款的意愿弱。
(四)流动性风险
受农业生产季节性特性的影响，贷款人与银行储户极可能集中于一个时期从银行提取现金，使银行资金大量减少。村镇银行的网点少、成立时间短、规模小、业务少，导致农民到村镇银行储蓄的少。另外，村镇银行受到地域限制，加剧了村镇银行面临的流动性风险。
(五)操作风险
村镇银行的员工多是在本地招聘，受教育水平相对较低，业务素质也比较低，再加上银行内控能力低，极容易产生操作风险。
二、金融风险的成因
(一)农村金融环境存在缺陷
跟城市金融市场相比，农村虽然有着大量的资金需求，却存在金融环境的严重缺陷：法制化程度落后，金融债券受保护的力度不够，受行政干预的程度比较严重，服务体系仍然不够完善，受农业高风险性和农民低文化程度的影响，农民收入不够稳定。
(二)农村信用体系存在缺陷
首先，农村金融市场的信息不对称，财务会计制度存在缺陷，难以避免银行信息、企业信息、个人信息不对称的问题，增加了贷款前调查、贷款时审查、贷款后跟踪的难度；其次，我国还缺乏农村的征信体系，中国人民银行的信贷登记咨询系统紧紧覆盖银行与企业，没能全面覆盖农村企业与农户。
(三)农民缺乏贷款能力
农民缺乏贷款所需的有效担保，许多农民想要贷款却没有有效的抵押物，土地使用权、宅基地等资产的抵押受到限制，而联保业务中其他农民常因某个联保小组成员的违约而承担连带责任。
(四)农村行业集中的影响
农村经济发展过程中，出现了行业集中的现象，农村经济通常优先发展优势产业，以优势产业带动其他企业、农户形成规模不等的产业群，村镇银行的主要业务都集中于这些产业，使得村镇银行的金融风险高度集中。
(五)从业人员素质有限
受农村基层设施建设等条件的影响，村镇银行的从业人员多在本地区招聘，而难以招到、留住具备较高素质的专业人才，运营、决策等方面存在的操作风险比较突出，道德风险的问题也比较严重。于此同时，农村的审计、担保抵押、法律咨询、会计、资产评估等中介机构还不够规范，受政府干预较为严重，使得相关信息不够准确、及时、完整，为村镇银行带来了更多、更大的金融风险。
(六)政策支持不够
目前许多村镇银行还没有加入中国人民银行的征信、支付结算、身份识别系统，开展结算业务等业务时极为不便。近年来，国家出台了一系列的财政支持政策、业务管理放宽政策、税收优惠政策，但扶持力度有限，例如村镇银行的所得税为25%，而农村信用社免除所得税，村镇银行的营业税为5%,而农村信用社仅为3%。另外，目前的风险经济补偿机制不健全，不仅增加了其金融风险的系数，还弱化了其支持“三农”的力度。
三、防范村镇银行金融风险的对策
(一)完善村镇银行的资本和组织结构
村镇银行需要强化民间资本的份额，弱化政府的作用，实现金融与产业、本地与异地、法人与自然人资本的结合。完善股东结构，吸纳农村一定数量的小股东和内部员工入股，以改善信息不对称的状况，降低经营成本和运营风险，
(二)健全经营管理机制
村镇银行的办行宗旨是为“三农”服务，因此村镇银行应创新信贷模式，为乡镇企业、种养大户等带头企业、农户提供完善的金融服务，实行担保分担机制，封闭运行信贷资金，以兼顾银行、企业与农户三方利益。另外，强调董事会的核心作用，加强风险控制的监督，尤其要管控大额贷款与重要的风险部位，规范、完善内部管理制度与业务流程。
(三)完善存款保险制度
存款保险制度能够增强存款人对银行的信心，维护银行运营的稳定。为保证该制度的顺利落实，必须对村镇银行进行严格的监管，通过激励约束机制避免道德风险问题。
(四)完善市场退出机制
为保证农村金融秩序的稳定、有序，必须建立健全退出机制，依照相关法律法规的要求，执行接管、撤销等操作。
结束语
目前，我国农村经济正处于腾飞阶段，村镇银行也正处于快速发展的扩张期和金融风险的高发期。因此，必须做好风险防范工作，以促进我国村镇银行的发展，进而推动农村经济的发展。
参考文献：
村镇银行存款风险篇10
中图分类号：F832.35 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）027-000-01
村镇银行指由中国银行业监督管理委员会根据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行的设立，不仅提高了农村地区金融支持的力度，而且弥补了农村地区的金融服务的空白。但在运营过程中会遇到许多风险，而且近年来随着村镇银行的不断的发展壮大，风险防范也成为重要的课题。
一、村镇银行面对的风险
村镇银行的出现使农村金融事业得到了丰富，快速发展了农村经济，但同时也出现了诸多风险，。
（一）信用风险
信用风险是指债务人因各种原因而不能偿还或者暂时不能偿还本金和利息，因此引起村镇银行净收益下降，财务遭受损失。信用风险对村镇银行来说是一种始终存在而且最主要的金融风险，表现如下：
1.信用风险集中
村镇银行大多设立在县市，而且呈集中分布态势，这种集中分布在发生信用风险时，特别容易产生严重的连锁反应。另外，村镇银行的服务对象单一。主要集中农林牧渔业。个人贷款和服务业在贷款投向所占比例相对较小，近年来批发和零售业较个人贷款和服务业的比例有所上升。据统计，我国涉农不良贷款率高于银行不良贷款率平均值。农业贷款的不良率高，原因有二：一是农业是风险较高的产业，主要靠天吃饭，因此在生产中，经常遭到自然灾害，二是农业贷款缺乏抵押和担保，一旦出现信贷风险，无法抵补，因此信贷风险居高不下。
2.搜集信用信息艰难
信用信息是信用情况的有效凭证，当前，由于村镇银行设立时间较短，缺少客户完整、完善的信息记录。再加上农业银行主营业务从农村地区逐步撤离，没有保存或保存不完整原有的记录和相关借贷信息。村镇银行一方面存在着关系借贷，另一方面又对农户的信息记录不准确，最后导致村镇银行的信贷风险。
3.信用风险传染性强
当村镇银行发生风险时，其信誉将会受到影响。如果不能及时有效地控制信用风险，必将加快信贷危机扩张的风险，将对农民、农业、农村影响深远，而且造成严重后果。
（二）流动性风险
流动性风险是指金融机构无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。金融机构一旦发生流动性风险，将有可能导致其破产。所以，流动性风险被看作是金融机构的最致命风险。
1.对流动性风险的监控不足
银行的流动性风险是在不断的变化的，静态指标即使很完善，也无法很好地监控流动性风险，所以只有不断的完善动态指标的检测，动静相结合才能更加及时把控流动性风险。
2.利率市场化加大村镇银行的流动性风险
利率市场化的发展对农村资金市场也产生了巨大的影响。利率在不断的变动，银行的储蓄存款也受到了一定的影响。随着中央银行不断的下调存贷款利率，居民的存款减少，贷款增加，这种存贷比例的不平衡将加大银行资金流动性的风险。如果利率波动的频率频繁，则村镇银行将很难把握流动性风险的管理。
（三）操作风险
最主要的操作风险是内控中断或者银行管理失控。这些中断可能使银行因错误、欺诈或者未及时完成任务而遭受损失，或者因其他原因使银行遭受损失，例如，交易员、贷款主管或其他职员超出授权进行交易或者以不道德或冒险的方式业务。其他操作风险包括信息技术系统的失败、火灾及其他灾难性事件。由于操作风险牵涉人为操作，因此只要涉及人为操作的情况就必定存在操作风险。
二、防范村镇银行风险的措施
（一）强化风险意识，完善自身建设
规范村镇银行的经营管理，增强村镇银行抵抗风险的能力，有效防范与化解风险的关键是完善村镇银行自身建设，也是衡量村镇银行风险管理水平的主要标志之一。
1.建立健全内部治理结构
村镇银行存在内部结构性缺陷，应建立健全内部治理结构，建立现代企业制度，引进战略投资者，建立多元化产权主体。资本不足是村镇银行内部治理薄弱的原因之一，因此应补充村镇银行的资本，降低民营资本进入的门槛。
2.建立防范风险的有效机制
风险到处存在，即使无法完全规避风险，但是可以最大程度的防范风险，使风险最小化。村镇银行在风险控制机制建立方面，应遵循以下原则：一要从公司治理、内部控制和外部监管等多角度防范风险。二是要建立符合村镇银行特点的风险防控制度，可以聘请资深的外部机构，也可以建立举报制度。
信用风险集中、信用信息搜集困难、信用风险具有传染性、对流动性风险的动态监控不足，预警机制有待完善、利率市场化更加大了流动性风险动态管控难度、村镇银行的从业人员整体水平较低、银行流程管理不到位。
（二）优化村镇银行外部环境
村镇银行外部环境的优化需要政府部门、银行业监管机构的引导、扶持和监管，促使我国村镇银行可持续发展。
近年来，村镇银行虽然发展比较迅速，但是在抵抗风险方面还是比较薄弱，仍然需要国家和政府的大力扶持。在税收上对村镇银行实施一些优惠政策，而且可以通过实施农业保险，来转移和分散风险，保障农民生活的稳定。
在监管方面，中国银监会出台了相关的法律法规，但是监管力度仍要加强。通过合理配置监管资源，来提高监管能力，要特别重视村镇银行贷款资产的风险状况，防范重大风险的发生。（作者单位：长春大学旅游学院副教授）
村镇银行存款风险篇11
(一)强化融资功能，扶持“三农”．促进社会主义新农村建设在我国农村金融市场，供需矛盾异常尖锐。农民、农业和农村经济的发展亟需大量的资金支持，而农村合法的正规金融机构的资金供给又严重不足，融资渠道不畅。远远不能满足新农村建设的资金需求。村镇银行的设立拓宽了农村资金的融资渠道，可加大金融对“三农”的投人力度．增加了农村资金的供给。有利于提高农村金融服务的深度和广度，有助于促进农民增收、农业增产和农村经济大发展，推动社会主义新农村建设的步伐。
(二)优化结构调整功能．有利于农村一、二、三产业协调发展农村产业结构的调整离不开农村金融的支持与协调发展。村镇银行的发展能加大对“三高”农业、生态农业、旅游观光农业等高附加值农业产业及外贸和新兴产业中的农村商业企业和农民再就业工程的金融支持，加大对农村第三产业的扶持力度。提高对农村重点龙头企业、农民专业合作经济组织的综合服务水平，从而有助于农村产业结构的调整．推进现代农业建设和农村工业化，使农村一、二、三产业能协调发展。I三)促进就业功能。有利于解决农村民生问题在我国．中小企业提供了全国75％的就业岗位。其中广泛存在于区县、街镇、社区、乡村的小企业、个体工商户等对就业的吸纳作用就更为明显，已成为整个社会经济中最具活力、单位投资就业贡献率最高的部分。村镇银行通过对失业人员、外出务工返乡创业人员等以及劳动密集型小企业发放小额贷款．加大对农户和农村小企业的信贷支持，解决了农户、小企业长期贷款难的问题，支持了个人创业和农村小企业发展．从而有助予促进就业，有效解决农村民生问题。(四)规范农村金融市场功能，有利于促进健康、多元的竞争性农村金融市场体系的形成目前针对农村提供金融服务的主要是农业银行、农村信用社、农村合作银行、农村商业银行、邮政储蓄银行、村镇银行等，存在一定的竞争。竞争必然会带来新的活力和新的商机。同时也存在不规范之处。因此。一个有效的农村金融市场应该是多种机构并存、有序竞争的市场。村镇银行的设立为农村金融市场注入了活力，激活了农村金融市场参与者的竞争意识。在市场竞争过程中，各金融机构都会想方设法地提高金融服务质量，农民也将得到更多实惠。这将有利于提高农村金融效率，推动农村信用社和其他金融机构的改革和完善，防止农村地下钱庄干扰正常金融秩序等现象，从而促进健康、多元的竞争性农村金融市场体系的形成。题
二、我国村镇银行发展中存在的主要问
(一)政策扶持力度有待加大，支农配套体系不健全
1．政策支持力度还不够。村镇银行的服务对象主要是“三农”，而农业是高风险低效益行业，因此村镇银行在业务经营中会面临较高的风险。如果没有得到一定的政策扶持，在强大的竞争压力下，村镇银行的生存和发展是难以保证的。但目前我国村镇银行所得到的政策支持力度还不够。比如，与农村信用社相比，在税收政策上，村镇银行的营业税率为5％。而农村信用社的营业税率仅为3．3％：存款准备金率也与农村信用社相同。
2．农村信用体系不健全。我国对农户和农村企业的征信制度不完善。农村地区的信用体系不健全，许多农户的信用资料不全，有些甚至还处于纸制化人工处理阶段，没有使用电子化信息管理，这就造成了农村借款人信用评估难、信用跟踪难、信用约束难，从而增大了村镇银行的信贷风险。
3．农村保险服务体系不健全。农业保险覆盖率不高，农业巨灾险种缺乏。一旦发生自然灾害，会造成农户和农村企业无法取得预期收入．还款能力不足，增大村镇银行的信贷风险。
(二)业务发展水平有待提高
1．存款业务面临一定困难。截至2009年6月，全国金融机构存款余额为58万亿元。而同期村镇银行的存款余额为130亿元．仅占0．022％，吸收存款困难制约了其可持续发展。我国村镇银行吸收存款困难的原因主要是：(1)网点设置少。在金融服务业讲求便民的前提下。方便与否已经成了吸储的一大先决条件。而村镇银行是新兴的金融机构，基础设施尚不完善，营业网点少，存取款不方便，难以吸引更多的居民储蓄。(2)村镇银行的资本金不足，资金实力弱，而且宣传力度不够，与国有商业银行、农村信用社、农村合作银行和农村商业银行等相比仍存在知名度、信誉度的问题。影响力不够。造成广大村民、企业对村镇银行缺乏了解和信任。存款积极性不高。
2．中间业务发展不充分。目前，我国村镇银行最主要的盈利来源是贷款业务．贷款业务收入占其总收入的92％以上。而未能充分开展业务、理财业务、信息咨询等中间业务，制约了经营规模的扩大。
3．业务创新能力不强，缺乏差别化金融产品，特色服务不足。(1)银行品牌是银行产品个性化的体现。是银行及其提供的产品不同于其他银行的重要标志。在金融产品同质化严重的竞争时代，没有银行产品品牌就没有银行形象．就没有竞争力。而我国村镇银行在产品创新方面欠缺。与同业相比同质性产品多，差别化产品少，缺乏具有竞争优势的品牌产品，影响了其竞争力。(2)村镇银行在利用信息、技术和人才等为客户提供特色服务方面还比较欠缺，未能充分满足客户差异化、个性化的需求。
(三)信用风险控制能力有待增强在我国村镇银行开展的主要业务中。贷款业务的比重最大，同时也面临较大的信用风险．信用风险控制能力有待增强。村镇银行信用风险产生及增大的原因主要有：第一，村镇银行的贷款业务主要是满足“三农”的资金需求，支持农业和农村经济发展，丽农业作为高风险低效益行业。既要面临自然风险又要面临市场风险。一方面，目前农业保险覆盖率不高，且手续复杂。特别是农业巨灾险种缺乏，一旦发生自然灾害，借款人就可能不能按时履行还款责任，资金保全难。另一方面，农户对市场供求信息的获取渠道不够畅通。受市场风险的影响较大，从而会影响他们的获利能力，可能造成还款能力不足。因此。当借款人无法取得预期的收入时，村镇银行就会面临信用风险。第二，个人信用的征信制度不完善。我国农村地区的信用体系不健全，许多农户的信用资料不全，有些甚至还处于纸制化人工处理阶段，没有使用电子化信息管理。这就造成了农村借款人信用评估难、信用跟踪难、信用约束难，从而增大了信用风险。第三，村镇银行的贷款“三查”制度执行还不够严。缺乏有效的内部信用评级系统和信用风险管理机制，增大了信用风险。
(四)人力资源建设有待加强作为新成立的农村金融机构．村镇银行的人力资源处于劣势，有待加强。其人力资源劣势主要表现在：第一，人才匮乏。由于金融专业的毕业生们在择业时过多选择大中城市的金融机构就业。很少会考虑去农村地区就业．造成村镇银行金融人才匮乏。制约了村镇银行的发展。第二，员工的综合素质不够高。目前我国村镇银行员工的职业道德素质、文化素质、业务素质、管理水平及相关专业素质等综合素质不够高．造成银行的经营管理水平和新产品的开发能力受到极大制约。服务客户的能力不足．不能很好地适应村镇银行的发展需要。策
三、促进我国村镇银行可持续发展的对
(_一)明确自身定位．服务“三农”客户我国村镇银行的建立是解决农村地区金融供需矛盾的创新之举，是解决农民、微小企业贷款难和全面建设新农村的有效途径。因此。村镇银行在发展过程中要始终明确自己“服务三农”的特色定位，真正办成为“三农”服务的“农村银行、社区银行、零售银行”。具体说。村镇银行应将农户和微小企业作为主要客户(见表1)，为他们提供各种金融服务。而对于主要客户中的农户。村镇银行应效仿孟加拉的“格莱珉银行模式”(格莱珉银行又称乡村银行，创建者是尤努斯博士)，主要扶持贫困线以下的农民和正在脱贫致富的农民．为他们发放小额农户贷款。让贫困农民尽快富裕起来，促进农村经济发展。
(二)加大政策支持力度，完善支农配套体系建设
1．实行税收优惠政策。应对村镇银行暂时免除所得税，给予其3—5年免税期，减轻其开办初期的经营成本．并允许村镇银行在税前多提坏账准备，降低其营业税。使我国村镇银行的资本积累稳步递增。
2．实行存款准备金、利率、再贷款优惠政策，并提供一定的便利。
(1)中国人民银行应对村镇银行降低存款准备金率。缴存方式可比照农村信用社执行，但缴存比率应低于农村信用社。
(2)可在利率浮动方面给予村镇银行比其他金融机构更大的自。
(3)应对发放农业贷款达到一定比例的村镇银行给予再贷款及其利息优惠，从而降低村镇银行的经营成本。调动其支持“三农”的积极性。
(4)还应对村镇银行的资金拆借及清算提供便利。
3．建立村镇银行小额贷款风险补偿机制。国家和地方政府可以建立小额贷款风险补偿及专项奖励基金．分年度对发放涉农小额贷款达到一定比例的村镇银行进行一定的风险补偿或奖励，提供专项利息补贴．激励村镇银行加大对乡域、县域农户和微小经济体的信贷支持力度。
4．加强建设农村信用担保体系。
(1)政府可以推动建立农户和农村小企业担保基金，担保基金可来源于财政扶贫贴息资金，也可以民间资金为主体。实行会员制管理，以降低村镇银行面临的信贷风险。
(2)县政府则可以和金融投资公司等签订中小企业信用担保合作协议，联合为县里的中小企业提供贷款担保．甚至还可以由县政府出资成立县助农担保公司。专门为大担保公司不愿意接而又有担保需求的小农户服务。
(3)政府应大力推动建立包括覆盖所有农户和农村企业的征信体系。进一步将企业和个人信用信息基础数据库的运行范围扩大到广大农村地区。建立健全客户的经济状况、收入来源、违约责任等电子信用档案，促进村镇银行和客户之间的信息对称。
(4)政府应大力推动建立“信用户”、“信用村”和“信用企业”的评选机制，进一步改进信用评价的考查内容、操作流程和管理机制．并对信用村的村干部实行绩效考核，积极培育和发展“信用村(镇)”，降低村镇银行面临的信贷风险。提高信贷资金的投放效率和回收效益．充分保护村镇银行的合法权益。
5．加强农村保险服务体系建设。
(1)农业是弱势产业，因此，应设立农业保险投资基金，组建专门的政策性农业保险公司，并引导商业性保险公司加大对农业保险的投入。形成政策性农业保险和商业性农业保险相结合的格局，扩大农业保险的覆盖面和范围．并积极开发适合农业生产特点的各类保险品种，充分发展农业巨灾保险，从而充分发挥农业保险在农业抗灾减灾和灾后恢复工作中的作用，增强农户抵御风险的能力，优化村镇银行的信贷环境。
(2)可在农村试点，加快建立农村存款保险制度，保护存款者的合法权益，提高存款者对农村金融机构特别是像村镇银行这类新型农村金融机构的信心．营造良好的金融生态环境，促进村镇银行等农村金融机构的规范健康发展。
(三)提高业务水平
1．增加服务网点。村镇银行应扩大覆盖地域，在更多的乡镇合理增加服务网点．这样更多的农民就可以就近办理各项业务。享受便捷的服务，从而也增加了其影响力和知名度。
2．充分发展中间业务。除了存贷款业务外，村镇银行还应充分拓展适合农村特点的收付款项、信息咨询、新型农机具租赁、政府债券承销和保险等中间业务．满足农村多元化的金融需求．提高村镇银行自身的竞争力。
3．结合村镇实际。加强金融产品创新。塑造品牌产品。比如．村镇银行可开展个人创业投资贷款、循环短贷等创新业务；对农村中小企业可探索开发涉农中小企业联保贷款、仓单质押贷款和支农金融创新产品“信用一证通”；对农产品加工、运输、销售企业可探索开发动产质押贷款；做大做强小额农户贷款、微小贷款。
4．灵活开展业务。提供特色服务。村镇银行要取得效益，在竞争中生存，就必须面对农村的金融环境，在开展业务时灵活经营，针对不同客户提供各种个性化、贴心的特色服务。比如，按照惯例，取款5万元以上都需要预约．而这对于一些急于用钱的客户来说极不便利．村镇银行可以让他们一边办预约手续，一边取钱；对离退休、离岗人员，可采取资助老年秧歌队、打车接送存款等措施．营销养老存款；对农户办理贷款时，可将农户申请贷款的审批时间压缩至一周甚至更短，贷款手续力求简便，并为农户投资提供力所能及的帮助；可根据当地农业生产的季节特点、贷款项目生产周期和综合还款能力等具体情况。灵活确定贷款期限，允许传统农业生产贷款跨年度使用；对2万元以下的小额农户贷款。可无需实物抵押担保，灵活使用信贷手段；抵押物可灵活多样，农舍、农机具、粮食、化肥、存货、门店等都可作为抵押物。村镇银行通过灵活经营，提供特色服务，并加大宣传力度，可有助于提升知名度和信誉度．获取广大村民和企业的认可和信任，提高市场竞争力。
(四)加强信贷风险管理
1．健全客户信用等级管理。
(1)要健全信用档案。村镇银行要加强与农村各部门的沟通和联系。尽快规范和完善农户和农村中小企业信用档案。并建立电子化的信用记录。将客户的信用资料及时录入人民银行的征信库系统中．实现与其他金融机构的信息共享。
(2)村镇银行的信贷员要做好对借款人信用级别的科学评估和贷款风险度的预测，并实行信用累积制，对其资信状况按年考核、动态管理，将贷款顺序、利率及贷款额度与信用等级挂钩。比如，对信用好的借款人，村镇银行可调高其信用等级，相对应的．对其贷款的顺序优先、利率优惠、贷款额度放宽．从而增强借款人的信用意识。
2．对无法提供抵押品的贷款。村镇银行可以采用担保制度降低信用风险。比如，对无法提供抵押品的农户可实行几家农户联保．也可实行农户给企业签订单、企业给农户贷款作担保的模式。
3．在贷款审批时．村镇银行要严格按规定程序和审批权限办事，健全审贷分离、分级审批制度，通过定性、定量分析实行民主科学的授信决策。
4．要加强贷款发放后的跟踪检查。村镇银行要健全贷款检查档案，深入抓好贷款五级分类工作，并完善信息系统．尽快建立健全符合其实际情况的信用风险预警与评价系统，对贷款进行动态、全方位监测．对可能产生的风险积极采取相应的措施。提高信贷资产质量。
5．对不良贷款要加大清收力度。严格执行不良贷款责任追究制．并与职工个人劳动报酬挂钩。
(1)村镇银行要坚决执行贷款谁发放、谁收回的制度。加大力度全面落实清收不良贷款的任务，对不良贷款进行逐户分析，制定不同的清收计划，降低不良贷款率。
(2)村镇银行可从信贷员工资中抽取风险抵押金．对全年不良贷款超比例的信贷员以扣除其风险抵押金作为责任赔偿。这样可严肃信贷纪律。有效化解旧欠风险，遏制新增不良贷款的产生。
6．村镇银行可以加强与保险公司的合作．采用信用保证保险等形式．将自身作为保险公司的参保对象。让保险公司分担村镇银行的信用风险。
(五)加强人力资源建设
1．积极引进金融人才。我国村镇银行要通过尽力提供良好的福利待遇和广阔的发展空间等优惠条件，积极引进业内和高校毕业的金融人才，不断充实从业人员队伍．保障村镇银行的竞争力和可持续发展。
2．提高员工的综合素质。
村镇银行存款风险篇12
中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1006-1770(2011)01-040-05
当前，我国农村金融改革已进入到一个全新的阶段，大部分的农村金融问题都是围绕如何向“三农”提供促进其发展的金融服务而展开的。然而现有的农村金融机构越来越无法满足“三农”对资金和服务的多样化需求，原因是多方面的，其中主要在于监管部门对农村金融市场实行过度管制，农村金融市场准入门槛过高，新的金融机构无法进入，导致农村金融市场高度垄断，金融服务严重滞后于三农发展的实际需要，供需不平衡的矛盾日益突出。
村镇银行作为新型银行业金融机构的主要试点机构和我国农村金融体制的一项重大创新，拥有机制灵活、依托现有银行金融机构等优势，自2007年以来取得了快速的发展，对激活农村金融市场、完善农村金融组织体系、搭建农村金融供给新渠道和改进农村金融服务己经产生了积极影响。但作为新生事物，由于受到各种内外部因素的制约，村镇银行在发展中不可避免的遇到了许多具体问题。理清村镇银行发展中面临的各种问题及内外部制约因素，才能促进其可持续健康发展，进而发挥应有的功能。
一、村镇银行发展的背景
自1979年开始以来农村金融改革，我国农村基本上形成了以国有商业银行、政策性银行和农村信用合作社为主体的正规金融体系。与此同时，民间借贷也悄然萌发，形成了一套在法律约束之外的非正规金融系统，与正规金融体系并存。1997年以来，受商业利润最大化的驱使和基于对入市后市场竞争加剧的考虑，中国工商银行等各大国有商业银行逐渐从农村撤出。目前，我国农村地区金融体系以农信社为主体，农村金融市场呈现出金融网点覆盖率低、金融供给不足的局面。据统计，截至到2003年，国有商业银行一共撤消了31000多个县级以下营业网点，农村金融网点覆盖率越来越低。而1994年成立的政策银行――中国农业发展银行，其业务以支持粮棉油的流通为主，很少涉及农业基础建设方面，对我国农村金融市场的影响相对较小。因此，目前我国农村金融市场主要以农村信用合作社、农行和邮政储蓄银行为主体，他们成为当前农村金融机构的核心力量。然而，随着中国农业银行不断收缩其在农村的金融业务，邮政储蓄只开展存款业务，因此农村信用合作社实际上逐渐形成了在农村金融市场上的垄断地位。然而为了追求利润和加强风险控制，农信社的资金存在着向城市和大型乡镇企业流动的趋势，其经营业务“非农化”的倾向相当明显。
目前我国新农村建设正在如火如荼开展，城镇化进程正在稳步推进。相应地，农村金融需求日趋上升并呈现出多样化的趋势。随着农村产业结构的调整和农村生产经营方式的改变，农村金融需求不只是为简单的农业生产服务（如购买化肥、农药等），而逐渐转向资金需求更高的专业化和大规模生产上。同时，城镇化进程的加快，使农民对教育培训、住房、医疗卫生等服务的需求上升，相应的农民需要更多的资金支持和金融服务。
从上述两个方面来看，我国农村金融市场上，一方面需求上升，一方面供给不足，供需矛盾突出。此外，在这种长期的金融抑制条件下，为了从金融领域内获取高额利润，大量的民间资金以“灰色”身份参与各种形式的地下金融活动，难以寻找到正规的发展渠道，这不仅在一定程度上扰乱了国家的金融秩序，也为资金的所有者带来了巨大的风险。可见我国农村现有的金融体系已经不能满足农村建设和发展的需求，农村金融改革非常必要和重要。因此，在引导商业性、政策性金融机构重返农村的同时，大力发展和培育适合“三农”特点的村镇银行，发挥其经营灵活、运营效率高等优势，以有效增强农村地区金融服务的能力，切实提高农村金融服务水平，同时也为民间资金提供了一条正规化发展的合理渠道。国际经验也表明，解决农村金融发展难题的途径之一就是广泛设立为农村中小企业和农民提供金融服务的诸如村镇银行之类的微型商业金融机构。
二、发展村镇银行的现实意义
首先，从根本上改变了原来对农村金融体系存量改革的思路。由于多种原因，相对于城市金融而言，我国农村金融改革启动迟、进展慢，还存在一些深层次矛盾和问题。农村地区银行业金融机构存在的网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题，已经成为制约农村经济发展的重要瓶颈。具有低门槛、多元化资金来源、灵活多样的股权与治理结构的村镇银行进入农村金融市场，不但为农村金融市场引入增量因素，增加了对农村金融供给的新渠道，而且村镇银行从成立之始，就对其设立条件、股权设置、治理结构、经营管理、内控机制及监管方面都做出了严格的规定，对股东在财务状况、经营管理能力等方面的要求更形成了对机构经营者的优胜劣汰，这必将推动农村金融的不断发展，缓解农村金融的“贫血症”。
其次，有利于竞争性农村金融市场的构建。能够在一定程度上缓解农村金融供需的矛盾。长期以来，农村金融改革的重点始终围绕着农村信用社这一存量机构展开，可是从结果看，无论是规范合作制，还是提供多种模式的改革尝试，效果都不甚理想，改革后的农信社的经营状况并未得到根本改变，效率低下、形式单一等问题依然存在。深究其原因，一个不容忽视的问题就是农信社在农村金融市场上处于近乎垄断的地位，造成农信社本身缺乏改进的动力，而村镇银行的建立，无疑将会与农信社形成一定程度的竞争，在促进其改革与发展的过程中，逐渐促成竞争性的市场环境。
三、村镇银行的发展现状
我国村镇银行的发展是在社会主义新农村建设的大背景下进行的。2006年12月，银监会了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，首次对包括村镇银行在内的农村金融机构的准入条件、设立方式、监管措施等进行了原则性阐述，并确定了四川、青海、甘肃、内蒙古、吉林、湖北6省（区）的农村地区作为首批试点区域。
2007年3月1日，南充市商业银行发起成立了我国首家村镇银行――四川仪陇惠民村镇银行。此后，各类商业银行纷纷加入到发起设立村镇银行的行列中。特别是2007年10月银监会将试点范围扩大到全国31个省市（区）后，村镇银行在全国各地如雨后春笋般涌现。2007年底，全国开业的村镇银行仅19家，且全部集中在首批6个试点省（区）。截至2010年6月末，全国已开业村镇银行数已增至214家，并覆盖全国30个省市（区）。根据银监会的规划，到2011年底，我国村镇银行数量将超过1000家。从发起行来看，虽在具体策略上，不同主体又各有侧重，但大型国有银行、中型股份制商业银行、区域性银行机构、外资银行在内的四类商业银行均已参与发起设立村镇银行，其中区域性银行仍为村镇银行发起主力。
四、村镇银行目前所面临的问题或困难
第一，市场定位偏差，偏离办行宗旨。
村镇银行试点的目的是“解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题”，即按照工业反哺农业、城市支持农村、己经富裕起来的群体扶持弱势群体的指导思想适时组建村镇银行，是以服务“三农”为根本宗旨。但由于村镇银行是“自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”的独立企业法人，各发起人或出资人必然会把实现利润最大化作为自身最大的追求目标，村镇银行在利益的驱使下很难实现“从一而终”的既定经营理念，从各地村镇银行的实际运营来看，一些村镇银行的市场定位与政策性目标的差异性突出，纷纷把资金投向能盈利的优质项目，并未全部服务于农村中弱势群体的资金需求，发生在农村地区的国有商业银行信贷资金“农转非”现象将不可避免地在村镇银行重现。村镇银行市场定位偏差，究其原因，一是村镇银行现行制度安排使然。村镇银行从其资金来源看，包含了国内外的银行资本、国内的产业资本以及民间资金，这些资金所追求的无一不是利润最大化。二是从村镇银行的股权设置看，虽然民间资金参与了新设的村镇银行，但是受制于发起人制度的限制，村镇银行仍然不能脱离现有金融机构独立存在。商业银行长期“做大”的信贷方式，难以主动去适应农村金融需求的小额、分散的特点。
第二，筹集资金困难，运营成本相对较高。
村镇银行设立于我国广大的农村贫困地区，虽然是农民自己的银行，是“穷人的银行”，具有一定的本土优势，但由于这些地区受地域自然条件和开放程度等限制，居民收入水平不高，农民和乡镇企业闲置资金有限，客观上制约了村镇银行储蓄存款的增长。其次，村镇银行成立的时间较短，农村居民对其缺乏了解，与国有商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社相比，农村居民对村镇银行的认可程度大打折扣，而其自身资金实力虽较其他两类新型金融机构相对殷实，但与农业银行等动则千百亿资产的传统金融机构相比，仍显单薄，这也必将增加社会对其风险的担忧。再次，村镇银行网点少，现代化手段缺乏，缺乏对绝大多数农村居民的吸引力，部分居民将钱存到村镇银行，其初衷主要是为了获得村镇银行的优惠贷款。吸储困难已导致试点中的村镇银行出现流动性问题。数据显示，一些村镇银行的贷存比已经超过了监管红线75%，个别银行甚至超过了100%，有的甚至开始动用资本金发放贷款。
银行运营成本往往使用“收入费用率”作为重要依据，即经营费用占收入的比率，其一般与银行规模成负相关，即银行规模越大，收入费用率越低，反之亦然。一般，国有银行和股份制银行的收入费用率通常为15%左右，农村信用合作社通常为22%～30%，而村镇银行则高达40%以上。而在贷款管理方面，农产贷款通常为小额贷款，客户管理方面单位成本较高，加之村镇银行信贷人员多为在当地招聘经简单培训便予以上岗，人员素质问题必然造成贷款管理成本的增加。村镇银行尽管是主要起着支农作用，但其仍为商业性机构，有赢利性要求，一旦盈利无法保证必然影响其持续经营。
第三，御险能力较差，风险控制任重道远。
在信用风险方面。村镇银行信贷支持的主要对象为弱势产业――农业，弱势群体――农民，农业和农民对自然条件的依赖性很强，抵御自然灾害的能力弱，在农业保险体系不健全的情况下，村镇银行的信贷资金存在严重的风险隐患。首先，改革开放以来，为支持“三农”经济的发展，国家出台了一系列惠农政策，农民得到了很多实惠，因而也使一些农民对政策产生了很强的依赖心理，他们一定程度上认为，在村镇银行获得了贷款就等于在财政部门拿到了补贴，可不用考虑归还，加之村镇银行发放的贷款多以信用贷款为主，极易形成信贷的道德风险；其次，金融生态环境还有不尽如人意之处，在我国经济欠发达的农村地区，一些借款户信用意识、法律意识淡漠，欠账不还，签字不认，逃、废、赖债之风在不同程度存在，信贷资金安全面临很大挑战。相对农业银行、农村信用社等农村金融机构，村镇银行内控和安防能力相对薄弱，应对农村市场错综复杂的社会治安形势能力不够。
在操作风险和流动性风险方面。就村镇银行的人员配置而言，大多村镇银行除董事长、行长等少数几人由出资参股银行金融机构选派，其他均在当地招聘，简单培训便予以上岗，人员素质相对较低，由其两三人组成的部门难免会使经营治理制度流于形式，增加操作风险。且其在业务初期，重营销轻管理，业务盲目扩张必然会产生贷款不良率上升等风险。此外，村镇银行由于其经营对象农业的弱质性，其经营周期多为春种秋收，相对贷款即为春贷秋还，贷款发放时间上集中度也较高，在村镇银行相对传统金融机构吸收存款方面处于劣势的情况下，许多村镇银行由于存款不足甚至动用资本金放贷，如吉林东丰诚信村镇银行等，使得村镇银行流动性风险增大。
在系统性风险方面。在大多数农村地区，小农经济是农村经济的主体，农户生产比较分散，抗风险能力也较低，持续发展能力不高，而且就某一特定地区来说，产业结构比较单一。这会对以微小企业和农户为主要服务对象的村镇银行产生明显的产业风险，若某一产业的发展环境恶化，出现大范围内的衰退，那么相关地区的经济发展就会受到限制，农户或企业的还贷能力无法保证，违约的情况很有可能会发生。同时，若发生自然灾害等不可控因素，农户经济承受能力低，也会影响其信用水平。而银监会政策规定村镇银行不能面对区域外的客户，只能贷款给本县或本乡的农户，更是加大了出现以上情况的可能性。一旦出现地区性型自然灾害或市场波动，村镇银行缺乏有效的对冲与规避风险能力，便会造成其整体风险的巨大损失。
五、政策建议
第一，村镇银行的设立应遵循“因地制宜,稳步推进”的原则。
从已设立的村镇银行来看，都是在各省各地区较为贫困的乡镇，对在哪设立村镇银行没有一个统一的标准，因为我国各个地区间在生活水平上还存在很大的差异，一个东南沿海的富裕地区的贫困乡镇对比西北地区可能相对来说就很富裕了，设立村镇银行可能就根本不在考虑之列，因此各地区应该根据自己的经济条件、金融特点、生产力水平优先在符合条件的乡镇设立村镇银行，然后稳步推进，逐渐扩展开来。在经济发达地区，对资金的需求量相对较大，可以考虑设立多种所有制的村镇银行，注册资本可以适当提高，促进较大规模的村镇银行的发展，村镇银行同其他商业银行比较，可以说是小巫见大巫，虽然相对比较灵活，但也不是越小越好，在有条件的地区，适当建立规模较大的村镇银行不但能够有效抵御各类风险，而且还为以后村镇银行分支机构的发展打下了基础，每家村镇银行从成立到营业到完善乃至成熟不但要经过较长的时间，而且成本也是很高的，发展壮大的村镇银行再到别的地区开立分支行就能够避免此类问题。而在经济欠发达地区，应该鼓励设立小型化的村镇银行，适度降低准入门槛。
第二，明确村镇银行的市场定位以实现差异化服务。
村镇银行成立初并没有明确指出村镇银行具体的市场定位。村镇银行只有准确进行市场定位才能抓住机遇，更好地为新农村建设提供金融支持，才能更好地规避和防范各种营运和监管风险，从而可持续地发展下去。村镇银行应以服务“三农”为宗旨，将市场定位于满足当地农产和农村中小企业的金融服务需求，通过金融创新，提供个性化服务，与传统涉农金融机构展开错位竞争。首先，村镇银行应根据当地经济发展情况细分金融市场，本着弥补市场空档的原则，结合自身优势，大力挖掘与培育一批优质客户群。其次，村镇银行在开展信用审查时，除了审查财务数据外，更应关注借款人的性格特征、家庭构成、日常开销特征等个性化因素对还款能力的影响；在进行信贷审批时，要能更好地理解农户和农村中小企业在经营中可能遇到的困难，并能为他们提供个性化的融资和咨询服务。最后，村镇银行要坚持市场化原则和商业化运作模式，在成本可测和风险可控的前提下，积极创新符合当地客户合理需求的金融产品。
第三，应给予村镇银行一定的政策扶持力度。
为促进村镇银行更好服务“三农”，除在农业保险方面对其给予支持外，在政策上也应加大扶持力度。监管部门和地方政府要发挥国家政策的激励和引导作用，综合运用财税杠杆和货币政策工具，发挥存款准备金、支农再贷款、利率等货币政策在鼓励农村金融发展中的作用，定向实行税收减免和费用补贴，引导村镇银行延伸和发展针对农村和农户的金融服务。在存款准备金方面，目前给予村镇银行与农村信用社相同标准，可根据实际情况适当再行降低标准。对村镇银行的再贷款方面也应予以支持，同时适时开放同业拆借市场增强其资金实力。利率可根据村镇银行所在的农业实际经营情况、乡镇实际经济情况、农产对利率实际承受能力给予调整，给予更为灵活的定价机制。降低结算准入门槛，使村镇银行可加入大小额支付系统和支票影像交换系统，以提高其结算效率。此外，宁夏、四川、浙江等地的人民银行已经开始对当地的村镇银行发放支农再贷款，缓解了村镇银行可贷资金不足的问题，这也值得推广。另外，要支持村镇银行抓住新型农村养老保险试点的良机，积极参与农村养老保险金的发放，提高村镇银行的知名度和影响力。监管部门要将村镇银行支农业务的情况纳入考核体系，结合税收优惠政策的调整，引导村镇银行开展农户联保贷款、农业产业链互助担保贷款和林权抵押贷款等业务，增加支农信贷投放，大力改善支农服务，支持农业发展和新农村建设。
第四，引导村镇银行建立严密的风险防控机制。
针对村镇银行经营风险较大的问题，首先应在村镇银行内部建立有效的风险评估体系，对信贷风险审批流程制订严格的规章制度，避免因信贷人员素质或主观性评估而造成的信贷风险。在操作中还可引进一些银行的成功模式，如孟加拉国格莱珉银行的农产联保模式，增强风险防控。
为了解决在发放贷款过程中的信息不对称问题，可以考虑利用农村资产、信用较好的涉及商业服务职能的农户、工商户来为村镇银行提供信息。村镇银行可以建立“村镇银行-贷款服务中心(信贷员)-金融服务站(村)-农民贷款小组”的四级市场网络。其中，贷款服务中心由村镇银行的信贷员或者客户经理管理；村级金融服务站依托村委会协助村镇银行了解农民的金融需求和经营状况，进行贷款管理和收回；农民自发成立的贷款小组不仅对成员贷款承担风险连带责任，还进行生产购销方面的合作。为了便于控制信贷风险，村镇银行在发放贷款时，可以将三名客户经理划分为一组，实行三人客户经理小组制，分别负责贷前调查、贷款审查、贷款跟踪等职能。其中，调查岗的职责是对农户的基础信息进行调查，包括农户的贷款用途和个人信用度的调查等；审查岗主要负责对农户贷款手续的真实性和完整性进行审查；贷款跟踪检查岗负责对借款人的贷款使用情况进行跟踪检查。三个岗位在对贷款风险进行控制的同时，也承担贷款清收的连带责任，依次承担40%、40%和20%的责任。
此外，还需提高经营管理水平，加强对员工培训，建立风险问责制，增强其识别风险的能力和防范风险的意识，加强贷款信用风险防范，使村镇银行远离高风险行业。应建立对村镇银行从业人员教育培训的支持机制，切实提高经营管理水平。针对村镇银行单个法人开展教育培训成本高的问题，应从外部积极为其创造条件，提供良好的培训教育平台。同时村镇银行应加强贷款信用风险的防范。要做好贷前工作和贷后跟踪，与贷款客户保持经常联系。要借鉴国内外经验，尽快建立符合实际的信用风险预警系统和信用内部评级体系，有效预测风险。对村镇银行贷款客户的资信状况和信用额度实行按年考核、动态管理的原则。对于无实物抵押的信用贷款农户，可以采用联保制度或其他担保制度控制信用风险；对于需要担保的农村中小企业贷款，要认真审核担保品和担保资格。
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